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关于大理白族自治州2019年地方财政预算执行情况和2020年地方财政预算草案的报告

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  • 发布时间:2020年06月02日
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州十四届人大四次

会议文件(十三)

关于大理白族自治州2019年地方财政预算执行情2020年地方财政预算草案的报告(书面)

——2020517日在大理白族自治州第十四届

人民代表大会第四次会议上

大理白族自治州财政局

各位代表:

受州人民政府委托,现将大理州2019年地方财政预算执行情况和2020年地方财政预算草案提请州十四届人大四次会议审议,并请州政协委员和列席人员提出意见。

一、2019年地方财政预算执行情况

在州委坚强领导下,在州人大及其常委会和州政协监督支持下,州人民政府及其财政部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻落实党的十九大、十九届二中、三中、四中全会和省委十届九次全会、州委八届五次全会精神,严格执行州十四届人大二次会议和州第十四届人大常委会第十六次、第二十次会议批准的预算,认真落实州人大及其常委会有关决议决定和审议意见,统筹稳预期、稳增长、促发展、惠民生、防风险各项工作,财政预算执行稳中有进,总体情况较好。

(一)2019年预算收支完成情况

1.一般公共预算。全州一般公共预算收入1,032,667万元,为年初预算1,009,700万元的102.3%,比上年决算数增长7.4%,超额完成州十四届人大二次会议确定增长5%的预期目标,并提前一年实现“十三五全州财政收入突破100亿元的规划目标。全州一般公共预算支出3,908,968万元,为年初预算3,773,900万元的103.6%,比上年决算数增长6.7%,高于年初3%的预期目标3.7个百分点,有力保障了全州各项事业平稳较快发展。平衡情况是:一般公共预算收入1,032,667万元,返还性收入135,950万元,一般性转移支付收入1,792,743万元,专项转移支付收入694,560万元,调入资金315,902万元(政府性基金调入84,553万元,国有资本经营预算调入4,292万元,其他调入227,057万元),动用预算稳定调节基金26,672万元,上年结转19,003万元,债务转贷收入239,800万元(新增债券15,200万元,置换债券136,000万元,再融资债券88,600万元),收入总计4,257,297万元。一般公共预算支出3,908,968万元,上解上级支出81,333万元,债务还本支出224,600万元,年终结转18,883万元,安排预算稳定调节基金23,513万元,支出总计4,257,297万元。收支平衡。

州本级一般公共预算收入165,611万元,为年初预算152,400万元的108.7%,比上年决算数增长17.4%。一般公共预算支出434,099万元,为年初预算409,400万元的106%,为调整预算411,680万元的105.5%,比上年决算数增长9.2%平衡情况是:一般公共预算收入165,611万元,返还性收入135,950万元,一般性转移支付收入1,792,743万元,专项转移支付收入694,560万元,下级上解收入204,188万元,调入资金30,436万元(政府性基金调入5,000万元,国有资本经营预算调入3,400万元,其他调入22,036万元),动用预算稳定调节基金10,000万元,上年结转19,003万元,债务转贷收入239,800万元(新增债券15,200万元,置换债券136,000万元,再融资债券88,600万元),收入总计3,292,291万元。一般公共预算支出434,099万元,上解上级支出81,333元,税收返还县市94,356万元,一般性转移支付补助县市1,705,773万元,专项转移支付补助县市702,112万元,债务转贷支出218,740万元(新增债券15,200万元,置换债券136,000万元,再融资债券67,540万元),债务还本支出21,060万元,年终结转18,883万元,安排预算稳定调节基金15,935万元,支出总计3,292,291万元。收支平衡。

省对州转移支付情况:全州争取一般公共预算上级转移支付2,623,253万元,比上年增加86,818万元,同比增长3.4%。其中:返还性收入135,950万元,较上年减少10,728万元,同比下降7.3%;一般性转移支付1,792,743万元,比上年增加630,750万元,同比增长54.3%;专项转移支付694,560万元,比上年减少533,204万元,同比下降43.4%

州对县市转移支付情况:州对县市转移支付2,502,241万元,比上年增加93,832万元,同比增长3.9%。其中:税收返还补助县市94,356万元,比上年减少9,792万元,同比下降9.4%;一般性转移支付补助县市1,705,773万元,比上年增加624,153万元,同比增长57.7%;专项转移支付补助县市702,112万元,比上年减少520,529万元,同比下降42.6%

省对州、州对县税收返还减少的原因是省级税收增收留用以奖代补较上年同期减少。全州一般性转移支付增加、专项转移支付减少的原因是实施财政事权与支出责任划分改革后,部分专项改列一般性转移支付收入科目。州本级年终结转规模较大,主要是部分上级专款下达较晚。

2.政府性基金预算。全州政府性基金预算收入285,933万元,为年初预算510,500万元的56%,比上年决算数下降60.1%,收入未完成年初预算且较上年同期大幅下降的原因是大理市土地出让收入未实现预期目标。受此影响,主要收入科目“国有土地使用权出让收入仅完成272,002万元,为年初预算492,100万元的55.3%,比上年同期减收429,482万元,同比下降61.2%,导致政府性基金收入大幅下降。政府性基金预算支出662,485万元,为年初预算667,531万元的99.2%,比上年决算数下降17.6%,原因是收入下降导致对应的支出安排减少。平衡情况是:政府性基金预算收入285,933万元,上级补助收入28,051万元,上年结转27,552万元,债务转贷收入635,900万元(新增债券436,600万元,置换债券175,000万元,再融资债券24,300万元),收入总计977,436万元。政府性基金预算支出662,485万元,上解上级支出52万元,调出资金84,553万元,债务还本支出209,800万元,年终结转20,546万元,支出总计977,436万元。收支平衡。

州本级政府性基金预算收入25,308万元,为年初预算25,800万元的98.1%,比上年决算数下降22.9%。政府性基金预算支出22,258万元,为年初预算28,000万元的79.5%,为调整预算31,000万元的71.8%,比上年决算数下降36.5%。州本级政府性基金预算收入未完成预算且较上年大幅下降的原因是大理市土地出让收入未实现预期目标,导致州本级从国有土地使用权出让收入中计提的收入相应减收;由于当年新增专项债券资金全部分配下达县级使用,州本级支出大幅减少。平衡情况是:政府性基金预算收入25,308万元,下级上解收入4,220万元,上级补助收入28,051万元,上年结转12,232万元,债务转贷收入635,900万元(新增债券436,600万元,置换债券175,000万元,再融资债券24,300万元),收入总计705,711万元。政府性基金预算支出22,258万元,上解上级支出52万元,补助下级支出33,129万元,调出资金5,000万元,债务转贷支出635,900万元(新增债券436,600万元,置换债券175,000万元,再融资债券24,300万元),年终结转9,372万元,支出总计705,711万元。收支平衡。

3.国有资本经营预算。全州国有资本经营预算收入5,957万元,为年初预算4,737万元的125.8%,比上年决算数增长77.8%。国有资本经营预算支出1,114万元,为年初预算1,346万元的82.6%,比上年决算数下降27.7%平衡情况是:国有资本经营预算收入5,957万元,上年结转822万元,收入总计6,779万元。国有资本经营预算支出1,114万元,调出资金(调入一般公共预算)4,292万元,年终结转1,373万元,支出总计6,779万元。收支平衡。

州本级国有资本经营预算收入4,227万元,为年初预算2,954万元的143.1%,比上年决算数增长102.4%。其中投资服务企业利润收入3,690万元,转制科研院所利润收入481万元,教育文化广播企业利润收入19万元,机关社团所属企业利润收入37万元。国有资本经营预算支出281万元,为年初预算281万元的100%,比上年决算数下降67.4%平衡情况是:国有资本经营预算收入4,227万元,上年结转728万元,收入总计4,955万元。国有资本经营预算支出281万元,调出资金(调入一般公共预算)3,400万元,年终结转1,274万元,支出总计4,955万元。收支平衡。

全州及州本级收入超额完成年初预算的原因是州属国有企业利润上缴比例提升至30%,以及州土投、州城乡投、州国资公司等州属国有企业经营业绩改善、经营效益提升。国有资本经营预算支出较上年大幅下降的原因是在确保企业正常运转的情况下,州本级2019年对州属国有企业的资本金注入大幅减少,主要支出科目为调出资金(调入一般公共预算),着力加大国有资本经营预算和一般公共预算的统筹力度,确保发挥财政资金使用效益。

4.社会保险基金预算。全州社会保险基金预算收入合计1,213,691万元,为年初预算1,212,837万元的100.1%,为调整预算1,170,671万元的103.7%,较上年决算数下降0.7%。社会保险基金预算支出合计1,043,804万元,为年初预算1,060,544万元的98.4%,为调整预算1,076,316万元的97%,较上年决算数增长12.1%。收支相抵,本年结余169,887万元。年末滚存结余1,274,807万元。

州本级社会保险基金预算收入合计678,445万元,为年初预算670,305万元的101.2%,为调整预算647,286万元的104.8%,较上年决算数增长2.8%。社会保险基金预算支出合计581,714万元,为年初预算582,526万元的96.6%,为调整预算602,477万元的96.6%,比上年决算数增长17.5%。收支相抵,本年结余96,731万元。年末滚存结余698,111万元。

全州和州本级社会保险基金支出增长的原因:一是对机关事业单位及企业退休职工养老金待遇标准进行调整,月人均增资幅度约4.5%;二是对201410月至201712月期间退休的机关事业单位“中人”待遇进行清算和补发,列2019年社会保险基金预算支出;三是2019年城乡居民大病保险人均支出标准提高35元。

以上预算执行情况详见《大理白族自治州2019年地方财政预算执行情况和2020年地方财政预算草案》,相关数据均为执行数,待省财政厅批复决算后,部分数据若有变化,届时再向州人大常委会报告。

(二)其他需要报告的事项

1.地方政府债务情况。20192月,州十四届人大二次会议审议通过的2018年全州政府债务余额为243.73亿元。2019年因省财政厅发行转贷我州新增债券增加债务余额45.18亿元、置换债券增加债务余额31.1亿元、预算安排偿还当年政府债务减少债务余额3.6亿元,截至2019年底,全州地方政府债务余额为316.41亿元,比上年增加72.68亿元,债务余额严格控制在省核定我州的政府债务限额以内。其中州本级政府债务余额32.9亿元(一般债务余额28.92亿元、专项债务余额3.98亿元)。

2.州本级预算稳定调节基金安排使用情况。2019年年初,州本级预算稳定调节基金余额为22,136万元,年内动用预算稳定调节基金10,000万元,年末按规定将净结余15,935万元安排预算稳定调节基金。至此,州本级预算稳定调节基金余额为28,071万元。

3.年内预算调整情况。2019年州政府共向州人大常委会提交预算调整议案2次并获通过。一是报请审议大理州2019年政府债务限额情况;二是报请审议2019年州本级财政年度预算调整方案。

4.州本级“三公”经费预算及执行情况。2019年,财政部门认真落实中央八项规定和国务院“约法三章”要求,继续大幅压减行政成本,制定出台《进一步树牢过紧日子思想 严格执行公务差旅制度“两个必须”的通知》,扎紧扎牢制度的“笼子”。年初州本级“三公”经费财政拨款预算4,171万元,较上年预算减少安排587万元,同比下降12.3%。年末州本级“三公”经费财政拨款决算2,239万元,较上年减少589万元,同比下降20.8%

5.其他事项。州本级预备费4,000万元安排使用情况已向州第十四届人大常委会第三十次会议报告。2019年州本级未动用预算周转金。

(三)财政重点工作情况

2019年,州政府及其财政部门全面贯彻预算法,认真落实州人大及其常委会有关决议,财政预算管理各项工作取得新成效,有力促进了全州经济社会高质量可持续发展。

1.立足根本,财政综合保障能力稳步提升

突出税收主体地位。全州税收收入完成72.61亿元,同比增收4.28亿元,较上年同期增长6.3%,占一般公共预算收入的70.3%。其中增值税完成30.28亿元,增收1.56亿元,同比增长5.4%,占税收收入的比重为41.7%,为第一大税种;受中央和省出台的一系列减税降费政策影响,个人所得税完成0.99亿元、同比下降50.9%,城市维护建设税、房产税、印花税、城镇土地使用税等地方税种同比负增长。全州非税收入完成30.66亿元,同比增收2.83亿元,增长10.2%,占一般公共预算收入的29.7%

依法强化收入征管。财税部门持续开展房地产纳税评估和专项整治工作,加大企业欠税及滞纳金清缴力度,确保应收尽收。全州土地增值税完成10.06亿元,增收3.95亿元,同比增长64.6%。进一步加强税控系统推广使用,促进税负公平、税收增收。强化非税收入组织工作,持续盘活处置各类存量资产,着力弥补减税降费形成的减收。抓实重大项目建设,加大固定资产投资力度,及时下达项目资金推动及早形成实物工作量。强化项目税收属地征收管理,切实避免税收外流。

全面压实“三保”责任。坚持把保工资、保运转、保基本民生作为财政工作第一要务。加大汇报对接力度,积极争取上级转移支付资金和上级库款调度支持。全年争取上级一般性转移支付179.27亿元、同比增长54.3%。密切关注县级财政收支状况、各类重点支出情况和国库运行情况,规范县级工资发放时间,确保人员工资按时足额发放、机构正常有序运转、基本民生政策有效落实。

2.聚焦重点,支持打好“三大攻坚战”

打好防范化解重大风险攻坚战。从严防控债务风险。扎实做好政府性债务和隐性债务风险防范工作,严格落实《大理州政府性债务风险应急处置预案》要求,对政府债务全面统计、系统管理、动态监控、定期提示、及时预警,确保不发生债务风险事件。2019年,省发行转贷大理州地方政府债券资金87.57亿元,增幅高达75.2%,其中:新增债券45.18亿元,同比增长88.4%,重点保障洱海保护治理、易地扶贫搬迁、棚户区改造、土地储备等重大项目支出需求;争取置换债券31.1亿元、再融资债券11.29亿元,妥善处置各类存量债务。超额完成省下达的隐性债务化解任务。成功争取将大理市纳入全国56个建制县化债试点地区名单,极大缓解了大理市的偿债压力,同时大幅降低了全州债务风险水平。清理规范PPP项目。实行PPP负面清单管理,清退项目7个、投资额66.04亿元,相应减少2019年财政支出责任2.07亿元。严控财政运转风险。组织开展暂存暂付性款项摸底清查工作,采取有效措施压减消化存量、从严控制增量。强化地方金融监管劝退、取消或终止经营不善、有潜在风险的小贷公司经营资格,组织开展非法集资排查整治活动。开展金融领域扫黑除恶专项斗争,严厉打击高利贷、套路贷、校园贷和软暴力收贷等违法犯罪行为。P2P网贷机构线下门店进行专项整治,州内线下门店已基本停业。

支持打好脱贫攻坚战。坚持把脱贫攻坚作为首要政治任务、第一民生工程和头等大事。强化财力保障。州级预算安排逐年递增,2019年安排扶贫专项资金2.27亿元,同比增长18%;连续第5年压减一般性支出5%用于扶贫。强化资金统筹整合,全州共筹集各类扶贫资金71.66亿元,其中整合财政涉农扶贫资金36.32亿元(财政专项扶贫资金13.4亿元、涉农整合资金22.92亿元),扶贫信贷资金24.94亿元,扶贫过桥贷款4.35亿元,沪滇协作资金4.06亿元,扶贫捐款0.47亿元,云龙县省级专项债券1.52亿元。聚焦扶贫重点。通过向上争取和州本级财力安排,共计下达云龙县财政扶贫资金8.41亿元,其中2019年全州新增一般债务限额1.52亿元全部用于云龙县易地扶贫搬迁工作,给予云龙4个深度贫困乡镇和“两坝”“两寨”财政资金重点倾斜。助力漾濞、南涧、永平3县顺利通过省组织的贫困县退出专项评估检查。严格扶贫资金和项目管理。落实资金和项目监管、公告公示、绩效评价、责任追究等制度。继续制定年度统筹整合财政涉农资金实施方案,明确要求各县市产业扶贫资金投入不得低于当年县级整合财政涉农资金的30%。做好统筹整合财政涉农资金使用监控和月度通报工作。坚决控制扶贫资金结余结转规模。年度专项扶贫资金结余结转率4.9%,财政涉农整合资金结余结转率14.4%,圆满完成省定目标。严肃整改巡视发现问题。对照中央第十二巡视组对云南省脱贫攻坚专项巡视和中央第十巡视组对财政部专项巡视发现问题清单,成立巡视整改工作领导组、建立台账“销号制”整改,全面压实脱贫攻坚政治责任。

支持以洱海保护为重点的污染防治攻坚战。贯彻落实习近平总书记对云南对大理工作的重要指示批示精神,抓实以洱海保护为重点的生态文明建设。加大资金投入。州级年初预算优先安排资金1亿元投入洱海保护治理工作。省财政继续给予每年6亿元专项补助。全年累计投入洱海保护资金98.12亿元,其中:财政资金27.59亿元(中央资金5.81亿元、省级资金12.48亿元、州级资金1.12亿元、县级资金8.18亿元),其他资金70.53亿元(筹融资投入40.71亿元、PPP项目投入29.82亿元)。成功发行30亿元洱海保护专项债券,统筹用于41个重点项目,长期困扰洱海保护治理的筹融资难题得到有效解决。争取大理新区土地储备专项债券6亿元,推动洱海流域转型发展。促成财政部刘昆部长到大理调研,争取财政部2亿元水污染防治资金专项用于洱海保护。规范实施PPP项目。运用PPP模式实施洱海保护重大项目6个,其中总投资额93.7亿元的5个财政部示范项目累计完成投资85.1亿元。争取将总投资91.9亿元的大理市环洱海流域湖滨缓冲带生态修复与湿地建设工程列入财政部PPP项目库。严格资金监管。组织对大理市、洱源县2016年至2018年洱海保护治理项目建设资金的专项监督检查。认真做好中央环保督察回头看等各类巡视、巡察、审计反馈问题的整改工作。

3.履职尽责,发挥财政治理效能

全力推动经济增长。积极应对经济下行压力,发挥财政职能职责,贯彻落实省政府22条、州政府26条政策措施,全力支持做好“稳增长”各项工作。支持项目建设。坚持资金跟着项目走,州级预算继续安排0.5亿元资金用于重大项目前期工作。2016年以来累计安排254个重大项目前期工作经费7.7亿元。全力抓好“高速公路建设年”资金筹集工作,州本级筹资7.85亿元,推动楚大高速扩容改造全线动工,支持鹤关、南景、大漾云、云兰、鹤剑兰、大南和宾南高速公路加快建设。强化融资协调。收集企业融资需求,建立动态管理项目库,年内召开2次融资项目推介会,完成授信项目74个,授信金额141.73亿元,年内累计发放贷款25.9亿元。多次举办金融机构工作对接会,建立跟踪对接落实机制,全面深化银政合作。支持企业上市融资。成立推进企业上市倍增三年行动领导小组,制定实施方案,旅游集团、龙云大有等5家企业入选省级金种子企业库,数量居全省第二。

着力统筹城乡发展。下达农村无害化卫生户厕改造资金0.13亿元,提升农村人居环境。安排资金0.1亿元落实50户以上自然村通硬化路州级补助政策。下达资金0.2亿元支持设立大理州特色小镇基金。统筹实施乡村振兴战略,在全省率先将乡村振兴试点项目纳入预算,2019年安排州级资金0.3亿元支持5个重点试点村和20个州级试点村建设。

严格落实减税降费政策。深化增值税改革、个人所得税改革、小规模纳税人免征增值税、小微企业普惠性税收减免、阶段性降低社会保险费率、清理规范行政事业性收费和政府性基金项目等一揽子减税降费政策不折不扣得到落实,全年新增减税降费22.8亿元:其中新增减免税17.53亿元、受惠企业和纳税人42.86万户次;降低企业社保缴费负担4.79亿元;累计取消、降低行政事业性收费和政府性基金项目20项,财政减收0.48亿元;全面取消大理古城洱海资源保护费,大理州省级涉企行政事业性收费全面“清零”。

4.以人为本,持续改善和保障民生

贯彻以人民为中心的发展思想,坚决托住基本民生需求底线,增强财政公共性、公平性和可及性,推进基本公共服务均等化。2019年全州民生支出291.22亿元,同比增支19.48亿元,增长7.17%,占一般公共预算支出的74.5%

支持发展优质公平教育。筹措学前教育资金0.65亿元,支持农村和城乡接合部新建和改扩建公办幼儿园,支持农民工随迁子女在流入地接受教育。下达义务教育资金3.55亿元,巩固完善城乡义务教育经费保障机制。下达营养改善计划资金2.79亿元,全州34.55万名学生按800/.年享受营养早餐。下达义务教育薄弱环节改善与能力提升资金1.64亿元,解决“大班额”、“超大班额”、乡镇寄宿制学校办学条件薄弱和农村学校信息化建设滞后等问题。下达资金0.41亿元,支持特困连片地区普通高中校舍改扩建和办学设施设备购置。下达资金0.69亿元全面消除各阶段教育C级不安全校舍。建立州级高等职业和中等职业学校生均拨款制度,落实高等职业学校12000/.年经费标准,免除3.15万名中职学生学费,1.96万名中职学生享受国家助学金补助。

落实普惠性就业创业政策。全年拨付就业补助资金2.03亿元,重点支持就业困难人员和高校毕业生就业创业。发放援企稳岗补贴0.15亿元,惠及498户企业4.47万名职工。对暂时性经营困难企业给予失业保险稳岗返还。支持做好大学生创业补贴申报评审工作。督促各级财政落实应急周转金制度,支持做好保障农民工工资治欠保支各项工作。

兜牢社保民生底线。落实养老保险政策,下达中央财政机关事业单位养老保险0.84亿元、企业职工养老保险2.94亿元,确保退休人员待遇按时足额发放。完成州级机关事业单位中人养老金待遇计发、全额拨款机关事业单位职业年金部分做实和补记工作。按照省级部署,建立城乡居民基本养老保险正常调整机制,提升城乡居民获得感和幸福感。贯彻阶段性降费政策,企业职工基本养老保险和机关事业单位基本养老保险单位缴费比例降至16%强化居民医疗保障,城乡居民医保人均补助标准增加30元,达到每人每年不低于520元。落实城乡居民医保、大病保险、医疗救助“三重机制”,筹集拨付城乡居民基本医疗保险州级配套资金0.17亿元,拨付建档立卡贫困人口定额资助参保补助资金881万元,拨付医疗救助资金1.08亿元,确保建档立卡贫困人口100%参保。加大社会优抚和帮扶救助力度,下达资金2.6亿元,确保优抚对象待遇落实,支持做好退役军人教育培训,推进退役军人安置、退役士兵“两保接续”工作。下达城乡困难群众补助资金6.96亿元,落实各类保障对象待遇,加大对困难群众和弱势群体的帮扶救助。

支持卫生健康事业发展。下达资金3.45亿元继续实施健康扶贫工程,保障农村贫困人口享有基本医疗卫生服务,防止因病致贫、因病返贫。基本公共卫生人均补助标准由55元提高到69元,全年共筹集基本公共卫生资金2.34亿元;筹集重大公共卫生资金0.5亿元。大力提升医疗服务与保障能力,下达资金0.99亿元支持公立医院综合改革、医疗卫生机构能力建设、卫生健康人才培养和中医药事业传承与发展。

做实基本住房保障工作。稳步推进保障性安居工程建设,下达资金18.26亿元,支持14381套城镇棚户区改造任务顺利完成;筹集资金6.79亿元实施农村4类和非4类重点对象危房改造,支持贫困地区困难群众改善居住条件。

5.提质增效,财政管理工作稳步推进

严格执行预算法,坚持依法理财、以财辅政,坚持用法治思维和法治方式推进改革、加强管理。持续盘活存量。全州收回财政存量资金12.85亿元,统筹用于民生急需领域和“补短板”项目。其中州本级收回存量资金1.43亿元,安排支出1.19亿元,主要用于州属国有企业注资、铁路高速公路建设以及教育文化卫生项目。强化绩效管理。制定《2019年州本级预算支出财政绩效评价工作方案》,组织开展4家州级部门的整体支出绩效评价和州级招商引资专项支出等10个项目的绩效评价工作。组织对38个州级部门75个项目绩效自评情况进行复核。完成纳入扶贫资金动态监控系统管理的2018年扶贫项目绩效目标申报、自评和审核工作。规范公开预决算。指导各级依法公开2019年预算和2018年决算。进一步规范公开流程,实行预算一审两公开制度,通报并督促整改以往年度预决算公开存在问题,配合财政部云南监管局随机抽查2018年预决算公开情况。加大财政监督力度。牵头开展惠农惠民财政补贴资金专项治理,摸排全州110个乡镇、1795个行政村“一卡通惠民补贴资金兑付到位情况。组织开展减税降费政策措施实施效果专项检查。持续开展会计监督检查工作。提升政府采购管理水平。加大信息化在政府采购领域的推广应用,全州政府采购管理信息系统全面上线运行。强化采购人主体责任,提高采购效率,2019年全州政府采购规模为41.36亿元,节约资金2.57亿元。

6.锐意进取,全面深化改革取得新进展

推进财政事权和支出责任划分改革。州人民政府印发州以下基本公共服务领域财政事权和支出责任划分改革方案,将义务教育、学生资助、基本就业服务、基本养老保险、基本医疗保障、基本卫生计生、基本生活救助、基本住房保障等八大类18项纳入州县共同财政事权范围,制定基本公共服务保障全州基础标准,规范支出责任分担方式,调整完善转移支付制度。启动全面预算绩效管理。结合州情实际,州委、州人民政府印发《关于全面实施预算绩效管理的实施意见》,迈出大理州构建全方位、全过程、全覆盖预算绩效管理体系的第一步。省对大理州预算绩效管理考核被评定为优秀等次。深化政府购买服务改革。下发《关于完善政府购买服务审批管理流程的通知》,在州级先行先试基础上,指导12县市完成政府购买服务审批管理相关政策制定工作。深化政府会计制度改革。构建全州预算单位会计核算管理平台,开创财务支出全监控、会计数据大集中、决算数据自动生成的财务管理新模式。开展政府会计改革业务培训,强化会计队伍能力建设。支持党政机构改革。做好党政机构改革中有关预算经费调整和国有资产划转等工作。配合做好社会保险费征管体制改革有关工作。

总结2019年的工作,面对经济下行压力不减、生态环境约束强化、刚性支出不断增长等不利因素,州政府及其财政部门坚定信心、克难攻坚,圆满完成了年初既定的财政管理改革各项目标任务,全州一般公共预算收入突破100亿元大关,提前年完成“十三五”规划目标,为经济增长和社会事业发展提供了强有力的财力支撑

在看到成绩的同时,我们也清醒认识到当前财政改革发展面临的困难和问题:一是宏观经济形势错综复杂,经济下行压力不断加大,更大规模减税降费效应不断释放,各级财政增收的难度进一步加大。二是基本公共服务支出不断增长,脱贫攻坚、洱海保护等重点领域以及医疗卫生等民生事业补短板各类项目都急需加大支出,财政用于保障经济建设和产业发展的资金总量十分有限。三是县级财政困难加剧,预算平衡难度较大,收支矛盾尖锐,预算硬平衡、紧平衡的特征更加明显。四是财政支出与产业政策、信贷政策结合度不够,在凝聚合力培植财源、打造财源亮点、推动重点行业、重大产业发展等方面的思路不宽、举措不多。五是发挥金融精准纾困功能,强化对实体经济特别是民营经济和小微企业的货币信贷支持仍需要做大量艰苦细致的工作。我们高度重视这些问题,将在今后的工作中继续采取有效措施加以解决。

二、2020年地方财政预算草案

2020年是决战决胜脱贫攻坚、全面建成小康社会和“十三五”规划收官之年。从财政收入形势看,外部经济运行体系更加复杂多变,洱海流域转型发展任务艰巨,减税降费政策效应叠加,全州财政增收的基础仍不牢靠。突如其来的新冠肺炎疫情给全州经济社会发展带来前所未有的冲击,对餐饮住宿、文体娱乐、交通运输、旅游服务等产业和相关企业造成了较大影响,全州财政经济运行的困难、风险和不确定因素明显增多。支出方面,县级“三保”、洱海保护、脱贫攻坚、乡村振兴、绿色发展等重点支出需求不减,刚性支出和民生保障兜底任务繁重,政府性债务还本付息压力加大,县级财政困境亟待化解,防范风险任务十分艰巨。财政管理方面,支出预算绩效不高,零基预算和预算绩效理念还没有得到全面贯彻落实,一些部门和县市预算编制的科学性、准确性不强,部分资金使用分散、财政支出绩效不高。

尽管存在诸多困难,但也要看到,面对疫情暴发以来复杂严峻的经济形势,在以习近平同志为核心的党中央的坚强领导下,全国人民众志成城、顽强拼搏,在常态化疫情防控中经济社会运行逐步趋于正常,生产生活秩序加快恢复。我国经济展现出巨大韧劲,复工复产正在逐步接近或达到正常水平。为统筹推进疫情防控和经济社会发展工作,党中央出台了一系列支持疫情防控和复工复产的财税政策,以更大的宏观政策力度对冲疫情影响。年内积极的财政政策更加积极有为,国家将提高赤字率,发行特别国债,较大幅度增加地方政府专项债券发行规模,提高财政资金使用效率,继续对现行地方税体系进行调整完善,持续推进供给侧结构性改革,着力加大基础设施补短板力度,为我州向上争取中央和省更大规模的政策倾斜和资金支持、扩大固定资产投资、推动民生社会事业加快发展提供了有力支撑。同时,全州以“三张牌”打造为重点的六大产业正在加快成长,以综合交通建设为重点的固定资产投资项目强力推进,也将为经济平稳增长、稳定促进就业和财政持续增收增添新动能。我们将正确看待“危”与“机”、准确把握“时”与“势”,努力克服内外部不利因素影响,高度关注并积极应对宏观经济和财政运行中出现的新情况、新问题,顶住压力、凝聚动力、保持定力、淬炼能力,确保2020年财政收支预期目标顺利实现。

(一)财政工作的指导思想

2020年全州财政工作的指导思想是:坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神和习近平总书记考察云南重要讲话精神,认真落实中央和省委经济工作会议、省委十届九次全会、州委八届五次全会精神和州委各项决策部署,增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”,紧扣全面建成小康社会目标任务,统筹推进疫情防控和经济社会发展工作,在疫情防控常态化前提下,坚持稳中求进工作总基调,坚持新发展理念,坚持以供给侧结构性改革为主线,坚持以改革开放为动力推动高质量发展,全面落实积极财政政策有关要求,树牢“过紧日子”思想,从“质”和“量”两方面发力,全面实施预算绩效管理,着力增强财政可持续性,支持打好“三大攻坚战”,支持打造绿色发展“三张牌”,支持做好四件大事,支持做好“六稳”工作、落实“六保”任务,切实维护经济发展和社会稳定大局,坚决完成决战决胜脱贫攻坚目标任务,确保大理与全国全省一道全面建成小康社会,确保“十三五”圆满收官。

(二)2020年全州及州本级收支预算安排

1.一般公共预算。全州一般公共预算收入安排1,084,300万元,比上年执行数增长5%。一般公共预算支出安排4,026,200万元,比上年执行数增长3%平衡情况是:一般公共预算收入1,084,300万元,返还性收入135,950万元,一般性转移支付收入1,979,160万元,专项转移支付收入715,400万元,上年结转18,883万元,债务转贷收入217,100万元(再融资债券217,100万元),调入资金158,000万元(政府性基金调入126,602万元,国有资本经营预算调入5,498万元,其他调入25,900万元),动用预算稳定调节基金14,000万元,收入总计4,322,793万元。一般公共预算支出4,026,200万元,上解上级支出79,493万元,债务还本支出217,100万元,支出总计4,322,793万元。收支平衡。

州本级一般公共预算收入安排177,200万元,比上年执行数增长7%。一般公共预算支出安排447,100万元,比上年执行数增长3%平衡情况是:一般公共预算收入177,200万元,返还性收入135,950万元,一般性转移支付收入1,979,160万元,专项转移支付收入715,400万元,下级上解收入204,188万元,债务转贷收入217,100万元(再融资债券217,100万元),调入资金5,300万元(政府性基金调入151万元,国有资本经营预算调入3,449万元,其他调入1,700万元),动用预算稳定调节基金13,000万元,上年结转18,883万元,收入总计3,466,181万元。一般公共预算支出447,100万元,税收返还县市94,356万元,一般性转移支付补助县市1,896,530万元,专项转移支付补助县市731,602万元,上解上级支出79,493万元,债务转贷支出195,550万元(再融资债券转贷县市195,550万元),债务还本支出21,550万元,支出总计3,466,181万元。收支平衡。

2.政府性基金预算。全州政府性基金预算收入安排428,300万元,比上年执行数增长49.8%。政府性基金预算收入安排较上年大幅增长的原因是中央和省州出台的土地出让收入各项计提政策暂停执行。主要收入项目是:国有土地使用权出让收入417,600万元,彩票公益金收入5,550万元。政府性基金预算支出安排850,600万元,比上年执行数增长28.4%。主要支出项目是:城乡社区支出374,100万元,农林水支出88,800万元。平衡情况是:政府性基金预算收入428,300万元,上级补助收入32,256万元,债务转贷收入565,700万元(新增债券500,000万元、再融资债券65,700万元),上年结转20,546万元,收入总计1,046,802万元。政府性基金预算支出850,600万元,上解上级支出3,900万元,调出资金126,602万元,债务还本支出65,700万元,支出总计1,046,802万元。收支平衡。

州本级政府性基金预算收入安排8,900万元,比上年执行数下降64.8%,收入安排较上年大幅下降的原因:一是土地出让收入计提政策暂停执行后,州级计提收入相应减少;二是受疫情影响2020年一季度彩票销售下滑;三是部分类型的即开型彩票停止销售。主要收入项目是:国有土地使用权出让收入3,000万元,彩票公益金收入5,550万元。政府性基金预算支出安排96,800万元,比上年执行数增长334.9%平衡情况是:政府性基金预算收入8,900万元,上级补助收入32,256万元,下级上解收入3,900万元,债务转贷收入565,700万元(新增债券500,000万元、再融资债券65,700万元),上年结转9,372万元,收入总计620,128万元。政府性基金预算支出96,800万元,补助下级支出39,777万元,上解上级支出3,900万元,调出资金151万元,债务转贷支出479,500万元,支出总计620,128万元。收支平衡。

根据云南省财政厅《关于提前下达部分2020年新增地方政府专项债券额度的通知》,省级提前下达新增专项债券500,000万元,已按要求纳入全州及州本级政府性基金年初预算。经州政府常务会议、州委常委会议研究,500,000万元新增专项债券分配使用情况如下:州本级86,200万元,漾濞县6,000万元,祥云县57,500万元,宾川县96,700万元,弥渡县43,700万元,南涧县50,600万元,巍山县13,000万元,永平县7,000万元,洱源县8,000万元,剑川县23,000万元,鹤庆县108,300万元。涉及项目共26个,其中:收费公路项目4个、金额293,000万元,水利建设项目7个、金额88,000万元,市政建设项目8个、金额75,000万元,医疗卫生项目4个、金额32,000万元,生态环保项目2个、金额7,000万元,教育项目1个、金额5,000万元。

3.国有资本经营预算。全州国有资本经营预算收入安排7,397万元,比上年执行数增长24.2%主要是大理市、祥云县等县市编报的国有企业利润较上年同期明显增长。国有资本经营预算支出安排3,272万元,比上年执行数增长193.7%平衡情况是:国有资本经营预算收入7,397万元,上年结转1,373万元,收入总计8,770万元。国有资本经营预算支出3,272万元,调出资金(调入一般公共预算)5,498万元,支出总计8,770万元。收支平衡。

州本级国有资本经营预算收入安排4,175万元,比上年执行数下降1.2%,收入较上年小幅下降的原因是州兴大市政交通建设有限公司、州旅游开发投资有限公司等州属企业全年预计无净利润。其中:投资服务企业利润收入3,584万元,转制科研院所利润收入516万元,教育文化广播企业利润收入75万元。州本级国有资本经营预算支出安排2,000万元,比上年执行数增长611.7%平衡情况是:国有资本经营预算收入4,175万元,上年结转1,274万元,收入总计5,449万元。国有资本经营预算支出2,000万元,调出资金(调入一般公共预算)3,449万元,支出总计5,449万元。收支平衡。

全州和州本级国有资本经营预算支出增长较快的原因:一是上年度支出规模较小;二是为支持国企改革发展,州本级年初预算新增安排2,000万元资本性支出。

4.社会保险基金预算。全州社会保险基金预算收入合计安排1,231,081万元,比上年执行数增长1.4%。主要收入项目是:保险费收入671,538万元,财政补贴收入257,001万元,下级上解收入210,235万元。全州社保基金预算支出合计安排1,192,747万元,比上年执行数增长14.3%,其中社会保险待遇支出929,055万元。收支相抵,本年结余38,334万元。年末滚存结余1,238,317万元,较上年滚存结余下降2.9%

州本级社会保险基金预算收入合计安排710,364万元,比上年执行数增长4.7%。主要收入项目是:保险费收入303,016万元,财政补贴收入176,648万元,下级上解收入210,235万元。社会保险基金预算支出合计安排700,587万元,比上年执行数增长20.4%,其中社会保险待遇支出449,936万元。收支相抵,本年结余9,777万元。年末滚存结余658,192万元,较上年滚存结余下降5.7%

全州和州本级社会保险基金预算支出较上年增长较快的原因:一是2020年全面推行生育保险和职工基本医疗保险合并实施工作,2018年、2019年生育保险待遇收不抵支、应支未支部分,全部列2020年支出。二是企业及机关事业单位退休人员待遇在上年的基础上平均调增5%(连续16年上调),加之退休人数增长,相应增加社保基金支出预算。

(三)2020年州本级财政支出主要政策和重点项目

受经济下行和疫情防控影响,2020年全州财政收支形势仍旧严峻,收支矛盾突出仍是财政工作面临的最大难题。按照以收定支、量力而行的原则,州本级财政支出将进一步优化结构,压减一般、突出重点。一是艰苦奋斗、勤俭节约。深入贯彻习近平总书记关于艰苦奋斗、勤俭节约一系列重要论述精神,坚决落实“过紧日子”的要求,开源节流、增收节支、精打细算、执守简朴、力戒浮华、厉行节约办一切事业。二是突出发展,尽力而为。按照州委决策部署和州委八届五次全会精神,坚持以经济建设为中心,将更多的财政资源配置到稳投资、强产业、培财源、促发展上,推动全州经济高质量发展。三是以收定支,量力而行。对各级出台的支出政策进行全面梳理,对部门申报的项目和资金需求进行清理甄别,进一步明确财政支出优先方向,加大支出结构调整力度,坚持一般性支出大力压减,不必要的项目支出坚决取消,新增项目从严控制。

根据以上原则,2020年州本级财政支出预算安排的具体思路和保障顺序:一是优先安排“三保”支出,兜牢“三保”底线;二是依法依规足额安排预备费和体制支出;三是统筹安排还本付息支出,有效防范政府债务风险;四是支持决战决胜脱贫攻坚和洱海保护治理,财政投入做到只增不减”;五是集中财力办大事,全力支持实体经济发展,重点加大对固定资产投资、项目前期工作、国企改革、产业发展、培植财源和“稳增长”的财政支出安排。

1.层层压实财政“三保”责任

强化底线思维,坚决兜牢保工资、保运转、保基本民生责任,继续督促指导各地用好财力、编好预算,用好增量、盘活存量,加大资金统筹、优化支出结构,全面落实“三保”任务,增强财政运行稳定性和可持续性。继续将保“三保”作为财政工作第一要务,重视县乡财政困难,积极向上汇报反映,争取有效支持。鼓励县级因地制宜发展经济、培植产业,拓宽收入渠道,挖掘增收潜力,加大资金统筹,提升财政自给能力。落实中央和省州决策部署,进一步下沉财力,增加对财力困难地区和基层政府的财力性转移支付。监控财政运行风险和基层“三保”风险,制定风险处置预案,把风险遏制在萌芽之初、发生之前。

2.支持打好“三大攻坚战”

一是决战决胜脱贫攻坚,确保全面建成小康社会。贯彻落实习近平总书记扶贫开发重要论述和考察云南重要讲话精神,坚决扛起打赢脱贫攻坚战的政治责任,进一步加大财政扶贫投入。州财政年初预算安排扶贫资金2.51亿元,同比增长10.5%,支出安排为历年最高,以巩固现有脱贫成果、扎实推进剩余贫困人口攻坚为重点,聚焦产业培植、就业保障和基础设施建设,持续抓好祥云等8个已脱贫县和大理市成果巩固,加大对弥渡、剑川、云龙3个贫困县及其深度贫困乡镇的资金倾斜,确保脱贫攻坚任务如期全面完成。统筹实施乡村振兴战略,坚持试点先行、以点带面,安排财政资金0.3亿元投入第二批12个乡村振兴州级试点村建设,支持走好大理乡村振兴之路。安排资金0.45亿元支持“厕所革命”,着力改善城乡人居环境。

二是践行“绿水青山就是金山银山”理念,支持打好污染防治攻坚战。继续抓实以洱海保护治理为重点的生态文明建设,推动湖泊水质持续改善和流域转型发展。州级年初预算安排资金1.32亿元,同比增长16.3%,深入实施“八大攻坚战”,继续对大理市和洱源县进行专项转移支付,支持做好洱海保水质防蓝藻应急工作,实施数字洱海项目建设,推动洱海流域种植业绿色发展。继续向上争取发行第二期洱海保护专项债券,统筹推进山水林田湖草城系统治理,完善截污治污体系,巩固三禁四推成果,加快生态岸线恢复,推进海东面山绿化和湿地建设,全力支持洱海流域转型发展。进一步健全长江经济带跨界流域横向生态补偿机制。支持打好蓝天碧水净土保卫战,全面落实污染防治措施,坚持产业发展绿色化实体化,推动形成绿色发展方式和生活方式。抓好污染减排工作,认真落实河湖长制,强化江河湖泊、重点水源保护管理。强化生态环保各类资金监管,切实守护好美丽大理的蓝天白云、绿水青山、良田沃土。

三是坚持底线思维,坚决防范财政金融风险隐患。妥善处理经济发展与防范风险的关系,坚持用大概率思维应对小概率事件,前瞻性分析研判各类潜在风险隐患,增强财政金融风险防控的有效性。严格落实地方政府债务余额限额管理和预算管理,依法依规举债融资,积极争取新增债券支持,采取暂停计提土地出让收益、加大转移支付、督促指导县级科学编制预算等措施,支持各级财政及时足额偿还到期债务本息。强化政府性债务统一归口财政部门管理机制,落实防范化解政府性债务风险方案,压实各级化债主体责任,确保完成2020年政府债务化解任务。加强政府性债务和隐性债务的清理核实统计,全面整改违法违规融资担保和变相举债行为,坚决遏制隐性债务增量,防范化解隐性债务风险。做好政府债务预算编报工作,州本级年初预算安排政府性债务还本付息及发行费支出1.92亿元,妥善处置存量债务,严防到期政府债务违约,维护政府良好信誉。强化地方金融监管,加大防范处置非法集资工作力度,坚决维护金融秩序稳定。

3.支持财源建设和“三张牌”打造

一是支持经济平稳增长打造财源建设亮点。2020年年初预算安排固定资产投资以奖代补资金0.5亿元,激励各县市促投资、稳增长;安排财源建设奖补资金0.5亿元,调动各县市发展经济、培植财源的积极性;安排专项资金500万元,支持工交商贸企业升规升限纳统工作。安排州属国有企业改革专项经费1亿元,支持启动国企改革,推动国有资本优化调整,促进企业突出主业、做强主业。二是支持高原特色农业产业化发展。州财政预算安排农林水畜牧业发展资金1.35亿元,推动高原特色农业优势产业培育,落实种植养殖业保险保费财政补贴政策,支持烟叶生产基础设施建设、森林防火、农田水利和畜牧业发展。三是支持做强绿色能源产业。安排企业发展专项资金0.5亿元,推进鹤庆水电铝材一体化,促进绿色能源产业尽快发展成为新的骨干支柱产业,推动清洁能源优势转化为经济财政优势。四是推动旅游业高质量发展。州财政预算安排旅游业发展专项资金0.6亿元,支持大滇西旅游环线建设、旅游市场秩序整治、“一部手机游云南”和旅游革命,加大旅游产业体系建设,提升大理旅游服务品质。

4.支持综合交通重大项目建设

2020年州本级财政预算继续安排重大项目前期经费0.5亿元,助推各级各部门做实项目前期工作。集中财力设立交通基础设施建设专项2亿元,统筹资金支持高铁、机场改扩建和火车站站前广场改造等综合交通基础设施建设,支持大理至临沧铁路(大理州境内段)征地拆迁工作,继续对脱贫攻坚自然村道路建设进行奖补。州财政年初预算合计安排交通建设支出2.51亿元,并将通过积极向上争取政策和资金支持、统筹盘活存量资金、调整支出结构等方式,全力保障基础设施领域各类“补短板”重大项目的资金需求。

5.支持民生社会事业改善

针对新冠肺炎疫情防控暴露出的民生短板,坚定不移贯彻落实以人民为中心的发展理念,完善制度,守住底线,全力支持普惠性、基础性、兜底性民生建设,精心做好关键时点的各项民生保障工作,支持办好全州10件惠民实事,增强人民群众获得感、幸福感和安全感。一是支持促进就业创业。紧扣疫情防控形势,聚焦高校毕业生、退役军人、农民工、下岗转岗职工等重点群体,以更大力度支持实施好就业优先政策,加强职业技能培训和就业帮扶,加快完善扶持中小微企业的财税、金融、社保等各项政策,确保就业大局稳定。二是健全社会保障体系。把保障困难群众基本生活等基本民生支出放在重要位置,安排社会保障支出1.37亿元,着力提高社会保障水平,全面落实各类参保人员待遇,落实城乡困难群众基本生活救助补助和特困人员社会救助制度,支持残疾人事业发展,加快推动殡葬改革。三是加快补齐卫生事业短板。安排卫生健康和医疗保障支出1.22亿元,贯彻预防为主的卫生与健康工作方针,支持做好新冠肺炎疫情防控、公共卫生和医疗保障服务工作。深化医药卫生体制改革,加大对卫生健康“补短板”项目的财政投入。四是支持发展优质教育体育事业。安排教育体育支出0.95亿元,促进学前教育普惠发展,继续实施义务教育中小学标准化工程,支持普通高中扩容提质,落实学前教育到中等职业教育的奖、助、贷、补、免政策,补齐教育发展短板。支持体育场馆向社会免费或低收费开放,支持全民健身工程、竞技体育和群众体育蓬勃发展。五是支持保障性安居工程建设。坚持“房住不炒”的定位,加快完善住房市场体系和住房保障体系,年初预算安排城乡建设支出0.56亿元,重点支持城镇保障性安居工程建设。六是支持文化传媒事业发展。州财政预算安排专项资金0.84亿元,支持大理州传媒中心和大理日报社综合业务用房项目建设,支持白族文化研究、白剧传承发展、重点文物和文化遗存的保护开发。

6.支持“平安大理”建设

围绕创新社会治理、扫黑除恶等重点工作,落实政法经费保障机制,加大财政资金投入,积极支持打造平安大理。州财政预算安排公共安全支出0.58亿元,推动社会治安综合治理、扫黑除恶专项斗争、禁毒、公安消防、道路交通管理、普法宣传和司法援助等各项事业稳步发展,支持实施“雪亮工程”。

此外,按预算法规定,2020年州本级年初预算安排预备费0.42亿元,用于新冠肺炎疫情防控、自然灾害等突发事件和其他难以预见的支出。

三、202014月财政预算执行情况

(一)一般公共预算执行情况

受新冠肺炎疫情影响税基减少,为支持疫情防控保供、企业纾困和复工复产采取减免税和缓税等措施,以及巩固减税降费成效、增值税翘尾减收效果持续释放等多重因素叠加影响,全州财政收入增长乏力,财政支出普遍呈下滑态势。14月,全州一般公共预算收入完成307,659万元,同比增长1.4%。其中州本级收入完成56,053万元,同比下降1.2%。州本级、祥云、洱源财政收入负增长,其余10县市同比实现增收。全州一般公共预算支出完成1,405,136万元,同比下降10.3%。其中州本级支出134,766万元,同比下降26.5%

(二)政府性基金预算执行情况

受大理市土地出让收入大幅增长拉动,14月全州政府性基金预算收入完成149,209万元,同比增长76.8%。其中州本级政府性基金收入完成2,057万元,同比下降72.3%。全州政府性基金支出完成553,570万元,同比增长183.1%;其中州本级支出完成86,355万元,同比增长571%。政府性基金支出大幅增长的原因是各级财政安排拨付省提前下达的2020年新增专项债券资金。

展望二季度,受国际国内新冠肺炎疫情形势发展变化影响,预计短期内全州财政经济运行形势仍将十分严峻。但随着生产生活秩序加快恢复,复工复产、复商复市正在逐步接近或达到正常水平,财政支出下降幅度将会逐步收窄。

(三)州本级2020年部门预算部分资金下达情况

按照预算法规定,在2020年预算年度开始后、州人代会批准预算前,为保障州本级正常运转,州财政已将必需的基本支出提前下达各预算单位。截至4月共计下达各部门和单位基本支出9.14亿元,占基本支出预算的45.1%

在新冠肺炎疫情防控期间,为确保各类项目不受疫情影响加快推进,州财政将上年结转支出和报经州委常委会、州政府全会和常务会议审定的部分项目支出预算资金提前拨付相关部门和单位。截至4月共计拨付2020年项目资金5.34亿元,占项目支出预算的31.3%

四、做好2020年财政工作的主要措施

州人民政府及其财政部门将认真贯彻落实州委各项决策部署,强化责任担当,忠实履行职责,统筹抓好疫情防控和经济社会发展各项工作,持续推动建设高质量可持续财政,进一步提升财政治理能力,为决战脱贫攻坚决胜全面小康、加快洱海流域转型发展、实现全年经济社会发展目标任务和“十三五”圆满收官提供坚实的财政保障。

(一)统筹推动疫情防控和经济社会发展工作。一是全力以赴支持打赢疫情防控的人民战争、总体战、阻击战。新冠肺炎疫情暴发以来,在习近平总书记和党中央的统一指挥下,全州各级财政部门按照州委统一部署和要求,立足财政职能,坚决扛起打赢疫情防控阻击战的政治责任,快速反应、积极应对,第一时间启动应急机制,截至4月共计下达财政资金1.21亿元,全力以赴做好疫情防控资金保障和政策落实工作。下步工作中,各级财政将继续按照常态化疫情防控的有关要求,加强应急响应,强化财政资金、政策、服务和监管保障,确保人民群众不因担心费用问题而不敢就诊,确保各县市不因资金问题而影响医疗救治和疫情防控。二是全力以赴促进经济平稳健康发展。全面落实中央和省州出台的应对疫情稳定经济运行各项措施,细化实化财税金融扶持政策,加大政策解读宣传,跟踪政策执行情况,强化经济运行分析研判,真正发挥财政稳定经济的关键作用,打好财税政策组合拳,持之以恒做好“六稳”“六保”和财政服务保障工作,确保促进企业复工复产、复商复市的一揽子减税降费、稳岗就业、财政贴息和稳产保供政策得到有效贯彻,让各类市场主体特别是中小微企业轻装上阵渡过难关。同时,认真指导和帮助各县市精准施策做好困难群众基本生活兜底保障工作,减轻疫情对其生产生活的影响,切实维护社会和谐稳定。三是努力把疫情对财政经济运行的影响降到最低。坚定不移围绕年初确定的财政收支预期目标,用辩证思维看待宏观经济形势发展变化,增强忧患意识和风险意识,克服各种不利因素,积极主动作为,统筹协调各项工作,确保财政运行各类风险可控和财政收支目标任务的顺利实现。

(二)持续推动建设高质量可持续财政

更加注重以兴产业、扩税基为重点的财源培植,支持做大财政“蛋糕”、提升财政保障能力,完善支持高质量、可持续的财源建设体系。一是夯实税基,加强财源建设。发挥主观能动性、克服疫情影响税基减少等不利因素,支持培育以绿色食品、绿色能源、健康生活目的地“三张牌”为重点的绿色产业,支持民营经济、县域经济和园区经济高质量发展,支持数字大理和智慧大理建设。抓实以园区开发为重点的工业经济,集中财力培育做大优势产业。支持扩大社会投资,加大专项债券争取力度,重点做好高速公路、铁路、机场等综合交通项目资本金筹集工作,助推各类项目加快推进,促进经济企稳回升,带动财政增收。支持招商引资和营商环境改善,吸引外来财源参与地方发展,既招商又引税,着力打造新财源。制定财源建设和税收增收奖补办法,出台支持固定资产投资的激励机制,调动各级稳增长、稳就业的积极性。二是依法组织财政收入。落实税收法定原则,突出税收主体地位,依法征税,应收尽收,继续改善财政收入质量。牢牢把握“三个确保”要求,继续巩固并拓展减税降费成效,持续发挥减税降费改革效应,坚决把该减的税减到位、把该降的费降到位,把更多资源让渡给市场主体,稳定市场预期,落实财税和普惠金融帮扶措施,支持帮助各类企业渡过难关。三是加大向上争取力度。把握积极的财政政策要更加积极有为的取向,协调对接各级各部门加大项目储备、加强项目前期工作、加快启动项目建设,力争在向上争取政府专项债券和转移支付资金支持上有更大突破。

(三)进一步提升财政治理能力和管理效能     

筑牢“财”服从服务于“政”的理念,以提高财政资源配置效率和资金使用效益为目标,狠抓制度建设和执行,做好“提质增效”这篇文章,真正发挥财政在国家治理中的基础和重要支柱作用以及稳定经济增长的关键作用。一是健全完善零基预算管理机制,“以收定支”科学安排收支预算,坚持财政支出有保有压。加大预算统筹协调,聚焦重点领域和薄弱环节,突出财政支出重点和优先支持方向,进一步优化支出结构,打好“铁算盘”,把该花的钱抓好,用在疫情防控、脱贫攻坚、洱海保护、产业发展等“刀刃上”。同时各级政府带头“过紧日子”,硬化预算约束,严控预算调整、“三公”经费和行政成本,大力压减非必要、非急需支出,继续压缩一般性支出,当好“铁公鸡”,做到不该花的钱一分不花。二是全面实施预算绩效管理。贯彻落实州委、州政府《关于全面实施预算绩效管理的实施意见》,加快建立全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系,强化“花钱必问效、无效必问责”理念,将财政资金绩效贯穿预算编制执行全过程,凝聚合力解决难点堵点问题,加快推动实现预算和绩效管理一体化。采取有力举措推动绩效评价结果得到实际运用,明确资金使用单位的绩效主体责任,落实奖优罚劣的激励约束机制,全面提升财政资金使用效益。继续加大清理盘活财政存量资金力度,统筹资金用于亟需支持的项目和民生“补短板”领域。三是加大重点支出强度,加快预算执行进度,注重财政支出质量。落实疫情防控和稳定经济增长各项措施,坚持预算执行定期通报制度,发挥零余额和实有资金账户两个动态监控平台功能,避免财政资金沉淀闲置,督促资金使用部门加快形成有效支出。四是强化财政监督。健全专项监督与日常监管相结合的监督机制,持续加大疫情防控、脱贫攻坚等重点领域和大理市建制县化债试点资金、地方政府专项债券、重大项目前期经费等重点资金的监管,坚决查处违反《财政违法行为处罚处分条例》等法律法规和财经纪律的各类行为。五是深入推进法治财政建设。坚持依法理财、依法行政,落实《宪法》《预算法》要求,健全预算管理制度,提高支出预算和政策透明度。继续推进预算联网监督工作,主动接受州人大及其常委会的监督和指导,自觉接受政协民主监督、社会监督和舆论监督,确保财政权力公开、透明、规范、高效。坚持以问题为导向,加大审计发现问题整改力度,举一反三改进预算管理薄弱环节。严格执行人大决议决定和审议意见,完善人大代表议案和政协委员提案办理机制,着力解决人大代表、政协委员关心关注的实际问题,不断提高服务水平。

(四)立足实际深化各领域改革

一是在中央和省出台教育、科技、医疗卫生等8个领域事权和支出责任划分政策的基础上,继续完善基本公共服务领域州以下财政事权和支出责任划分方案。同时紧跟省级改革步伐并结合州情实际,确保年内完成大理州交通运输、医疗卫生、科技、教育4个领域改革方案的研究制定工作。二是做好财政标准化核心业务平台建设,推动实现预算单位会计核算管理服务平台核算系统与预算管理一体化平台的无缝对接。三是贯彻落实供给侧结构性改革的有关要求,继续把实施减税降费作为一项重要的政治任务,精心部署、精细推进,坚决把减税降费各项政策措施以实打实、硬碰硬的举措落实到位,切实减轻各类市场主体生产经营负担。四是深化政府会计制度改革,做好政府会计新旧制度衔接,全面开展地方各级政府综合财务报告试点编制工作。五是深化政府采购制度改革,加快政府采购数字化转型,做好大理州“政府采购电子卖场”建设工作。六是支持全面深化国有企业改革,整合调整优化国有资源资产布局,助力州属国有企业做强主业,提速发展。七是继续落实国有资产管理情况向州人大常委会报告制度。八是配合做好经济发达镇行政管理体制改革相关工作,指导大理市积极探索适应经济发达镇的财政管理模式。九是深化财政部门“放管服”改革,切实转变职能,推动营商环境持续改善。

(五)增强金融服务实体经济的能力

围绕服务实体经济、防控金融风险、深化金融改革三项任务,推动经济和金融良性循环、健康发展。一是激活金融活力支持经济发展。有效解决各类企业复工复产面临的融资难融资贵问题,支持民营企业特别是中小微企业生存发展。用活政策支持筹融资,推进政银企合作,完善政策性融资担保体系,引导银行业金融机构增加信贷投放,解决项目建设和产业发展融资需求。二是强化多层次资本市场建设。落实企业上市倍增三年行动计划,探索融资新政下的市场化基金设立和发行工作,提高直接融资比例。三是加大金融风险防范力度。强化小贷公司和融资担保公司监管,坚决打击违法违规金融活动。排查和清理整顿非法金融活动,严厉打击非法集资犯罪,抓好互联网金融等重点领域风险防控,维护良好金融生态环境。

各位代表,2020年是具有里程碑意义的一年,脱贫攻坚即将取得全胜,全面小康即将如期实现,百年梦想即将成为现实。艰难困苦,玉汝于成。面对统筹疫情防控和经济社会发展的艰巨任务,我们将在州委坚强领导下,在州人大及其常委会和州政协监督支持下,只争朝夕、不负韶华,沐雨栉风、砥砺奋进,守好聚财为民初心,担好服务发展使命,努力打开财政工作的崭新局面,为决战决胜脱贫攻坚、全面建成小康社会、完成年度经济社会发展目标和全州“十三五”圆满收官贡献财政智慧和力量!

以上报告,请审议。


名词解释

【地方政府性债务】是指地方政府及其职能部门(机构)、有财政经常性拨款的事业单位等直接借入、拖欠或依据合同提供担保形成的债务,以及地方政府及其职能部门(机构)成立的公司为进行基础性、公益性建设,以政府信用直接借入或依法提供担保形成的债务。包括地方政府负有偿还责任的债务、负有担保责任的债务及可能承担一定救助责任的债务。

【地方政府债务】地方政府负有偿还责任的债务称为地方政府债务。

【置换债券】经国务院批准,从2015年开始,发行一定额度的地方政府债券置换清理甄别后应纳入预算管理的地方政府存量债务,这部分地方政府债券称为置换债券。置换债券是国务院为降低地方政府债务成本、防控债务风险、腾挪财政收支的重要举措,也是规范地方政府债务预算管理的重要举措。

【再融资债券】用于偿还部分到期地方政府债券本金的地方政府债券。

【新增债券】按照《预算法》,经国务院批准的省、自治区、直辖市的预算中必需的建设投资的部分资金,可以在国务院确定的限额内,通过发行地方政府债券举借债务的方式筹措。债券主要用于政府公益性资本性支出,不得用于经常性支出,不得安排偿还存量政府债务本金及利息。

【一般债券】是指地方政府针对没有收益的公益性事业发展举债发行的债券,筹集资金安排的支出纳入一般公共预算管理,本金以一般公共预算收入偿还。

【专项债券】是指地方政府针对土地储备、收费公路等有一定收益的公益性事业发展举债发行的债券,债券的发行要对应相应的政府性基金项目,筹集资金安排的支出纳入政府性基金预算管理,本金通过对应的政府性基金或专项收入偿还。

【预算稳定调节基金】是指为实现宏观调控目标,保持年度间政府预算的衔接和稳定,各级一般公共预算设置的储备性资金。各级政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算不得设置预算稳定调节基金。

【“三公”经费】因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。

【保“三保”】保障人员工资正常发放,保障机构正常有序运转,保障基本民生政策有效落实。

PPP】即政府和社会资本合作,是公共基础设施中的一种项目运作模式。在该模式下,鼓励私营企业民营资本与政府进行合作,参与公共基础设施建设。

P2P】互联网金融点对点借贷平台,是一种将小额资金聚集起来借贷给有资金需求人群的一种民间小额借贷模式,属于互联网金融产品的一种。

【洱海保护治理“八大攻坚战”】环湖截污、生态搬迁、矿山整治、农业面源污染治理、河道治理、环湖生态修复、水质改善提升、过度开发建设治理攻坚战。

【厕所革命】根据《云南省人民政府关于印发云南省“厕所革命”三年行动计划(20182020年)的通知》要求,“旅游厕所抓精品,农村户厕抓普及”,到2020年云南省城乡公厕、旅游厕所总数量达到3.4万座,改造建设农村无害化卫生户厕250万座。

【两免一补】是指国家全面免除义务教育阶段(小学和初中)学生的学杂费,对农村义务教育阶段学生免费提供教科书,对农村家庭经济困难寄宿生补助生活费的一项资助政策。

【三大攻坚战】防范化解重大风险攻坚战、精准脱贫攻坚战、污染防治攻坚战。

【三张牌】绿色食品、绿色能源、健康生活目的地。

【四件大事】洱海保护、脱贫攻坚、绿色发展、乡村振兴。

【六稳】稳就业、稳金融、稳外贸、稳外资、稳投资、稳预期。

【六保】保居民就业、保基本民生、保市场主体、保粮食能源安全、保产业链供应链稳定、保基层运转。



附件:1.大理白族自治州2019年地方财政预算执行情况和2020年地方财政预算草案

       2.大理州举借政府债务及转移支付情况说明


督索引号53290003000010111

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