大理白族自治州社会保险中心2025年部门预算编制说明

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大理白族自治州社会保险中心2025年部门预算编制说明

目录

第一部分  大理白族自治州社会保险中心2025年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、州对下转移支付情况

六、财政专户管理资金情况

七、政府采购预算情况

八、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

九、重点项目预算绩效目标情况

十、其他公开信息

第二部分  大理白族自治州社会保险中心2025年部门预算财政项目文本

一、项目名称

二、立项依据

三、项目实施单位

四、项目基本概况

五、项目实施内容

六、资金安排情况

七、项目实施计划

八、项目实施成效

第三部分  大理白族自治州社会保险中心2025年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、部门项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、项目支出绩效目标表（本次下达）

十、项目支出绩效目标表（另文下达）

十一、政府性基金预算支出预算表

十二、部门政府采购预算表

十三、部门政府购买服务预算表

十四、州对下转移支付预算表

十五、州对下转移支付绩效目标表

十六、新增资产配置表

十七、上级补助项目支出预算表

十八、部门项目中期规划预算表

第一部分    大理白族自治州社会保险中心2025年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

大理白族自治州社会保险中心为大理州人力资源和社会保障局下属二级预算单位。负责研究制定全州养老、工伤等社会保险管理经办服务工作规划、业务流程等并组织实施；承担经办州级管理单位职工的养老、工伤、失业等社会保险经办服务；负责州级管理单位享受社会保险待遇人员的待遇审核和支付工作；指导县市社会保险经办机构管理养老、工伤、失业等社会保险基金和专项资金；参与全州社会保险信息系统的规划建设工作；定期进行社会保险基金运行情况分析等。

（二）机构设置情况

我单位共设置6个内设机构，包括：综合科、经办管理科、稽核科、待遇科、基金财务管理科、统计信息科。

所属单位0个。

（三）重点工作概述

1.持续推动社会保险扩面提质增效。不断扩大社会保险覆盖面，促进和引导各类单位和符合条件的人员长期持续参保。基本养老保险参保率达90%。在精准掌握全州参保情况的同时，失业、工伤保险应保尽保。为参加城乡居民养老保险的低保对象、特困人员、返贫致贫人口等缴费困难群体100%代缴保费，稳步提高企业职工养老保险实缴率和缴费水平，引导城乡居民按较高档次缴费，实现社会保险事业均衡发展。

2.认真贯彻执行社会保险政策规定。学习宣传贯彻好《社会保险经办条例》、《大理州人民政府办公室关于印发大理州企业职工基本养老保险工作考核办法的通知》、《大理州人民政府办公室关于印发大理州城乡居民基本养老保险基金州级统一管理实施方案的通知》等文件要求，确保退休人员基本养老金和城乡居民养老保险待遇按时足额发放，不折不扣贯彻落实好企业职工基本养老保险全国统筹要求，严格执行工伤、失业保险省级统筹。按照国家和省规定逐步提高企业职工基本养老保险、机关事业单位基本养老保险待遇水平，贯彻落实城乡居民基本养老保险、工伤保险、失业保险待遇调整机制。

3.提升服务质效。要坚决站稳人民立场，把人民群众的安危冷暖、安居乐业放在心上，努力采取更多惠民生、暖民心举措，让老百姓切切实实得到实惠、感受到便利。一是要强化服务意识。树牢“社保服务进家门，权益落实到个人”的服务理念，巩固社保服务“康乃馨”行动机制化、常态化，持续开展社保服务“康乃馨”行动。二是要提升服务水平。坚持传统服务方式和智能化创新服务并行，提高社保公共服务水平，提升便民服务效率，推动社保服务更加均衡可及；贯彻实施好社会保险公共服务事项办事指南，健全完善线上线下服务窗口设置、服务模式标准化建设；深入开展人社服务快办行动，扎实推进“一件事”集成改革，积极推行“一门办、一窗办、一网通办、跨省通办”；拓宽服务渠道，拓展社保网点线上线下服务格局，要持续扩大社银、社邮合作，推进线上服务平台应用，打造社保便民服务圈，优化群众办事体验。三是要建好服务支撑。加快推进社保经办数字化转型，完善统一的社会保险公共服务平台，持续深化社会保险经办“放管服”改革；加强社保系统队伍建设，打造一支政策通、业务精、作风硬的高素质专业队伍；加强文化感召，传承弘扬大理优秀传统文化，讲好身边的先进典型事迹，充分挖掘和展示正能量故事，打造有温度、有质感的大理社保服务品牌。

4.加强基金监管，确保安全运行。贯彻落实社保基金内部控制制度，完善社保基金监督管理的工作方式和手段，强化社保基金管理风险工作，健全社保经办管理相关制度，严格执行云南省社保基金监督管理“四项规定”，严格履行社保基金安全主体责任，适时开展社保基金检查；强化业务管控，持续规范经办流程；加强数据治理，推进历史归集数据整改，提高基础数据质量；不断规范基金财务，切实做好预算编制工作，加强基金运行形势分析及监测预警，参照企业职工养老保险全国统筹模式，努力实现全险种“一本账”管理；持续深入开展社会保险基金管理巩固提升行动，强化人防、制防、技防、群防“四防”协同，严厉打击欺诈骗保、套保或挪用贪占各类社保资金的违法行为，守护好人民群众每一分“养老钱”、“保命钱”。

二、预算单位基本情况

我单位编制2025年部门预算的单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位1个；事业单位0个。截至2024年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制25人，其中：行政编制0人，事业编制25人，工勤人员编制0人。在职实有36人，其中：财政全额保障36人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员11人，其中：离休0人，退休11人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

我单位2025年部门财务总收入250,268,468.68元，其中：本年收入250,181,468.68元，上年结转收入87,000.00元。本年收入中，一般公共预算250,181,468.68元，政府性基金0.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理资金收入0.00元，事业收入0.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入0.00元。

与上年预算数对比增加43,274,768.68元，增长20.91%，主要原因是：随着人口老龄化，退休人数逐年增加，本年职业年金个人账户资金记实专项经费项目预算37,140,000.00元，较上年增加12,310,000.00元；本年机关事业单位退休人员统筹外养老金待遇发放专项资金项目预算176,000,000.00元，较上年增加15,380,000.00元；本年新增机关事业单位地方财政补贴收入项目15,220,000.00元。

（二）财政拨款收入情况

我单位2025年部门财政拨款收入250,268,468.68元，其中：本年收入250,181,468.68元，上年结转收入87,000.00元。本年收入中，一般公共预算财政拨款250,181,468.68元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。

与上年预算数对比增加43,274,768.68元，增长20.91%，主要原因是：随着人口老龄化，退休人数逐年增加，本年职业年金个人账户资金记实专项经费项目预算37,140,000.00元，较上年增加12,310,000.00元；本年机关事业单位退休人员统筹外养老金待遇发放专项资金项目预算176,000,000.00元，较上年增加15,380,000.00元；本年新增机关事业单位地方财政补贴收入项目15,220,000.00元。

四、预算单位支出情况

我单位2025年部门预算总支出250,268,468.68元。财政拨款安排支出250,268,468.68元，其中：基本支出44,001,468.68元，与上年预算数对比增加12,516,168.68元，增长39.75%，主要原因是本年职业年金个人账户资金记实专项经费项目预算37,140,000.00元，较上年增加12,310,000.00元；项目支出206,267,000.00元，与上年预算数对比增加30,758,600.00元，增长17.53%，主要原因是：本年机关事业单位退休人员统筹外养老金待遇发放专项资金项目预算176,000,000.00元，较上年增加15,380,000.00元；本年新增机关事业单位地方财政补贴收入项目15,220,000.00元。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况：

1．“2080109社会保障和就业支出—人力资源和社会保障管理事务—社会保险经办机构”5,987,282.22元，主要用于保障本单位运转的支出，包括人员经费4,692,417.44元，公用经费612,864.78元，项目支出682,000.00元（其中上年结转资金52,000.00元）。

2．“2080505行政事业单位养老支出—机关事业单位基本养老保险缴费支出”622,006.24元，主要用于支付本单位机关事业单位基本养老保险缴费。

3．“2080506行政事业单位养老支出—机关事业单位缴费支出”37,140,000.00元，主要用于州级全额拨款单位职业年金退休、转移人员单位缴费记实。

4．“2080507行政事业单位养老支出—对机关事业单位基本养老保险基金的补助”15,220,000.00元，主要用于按时足额发放州本级机关事业单位退休人员统筹内养老金待遇。

5．“2080599行政事业单位养老支出—其他行政事业单位养老支出”176,000,000.00元，主要用于按时足额发放州本级机关事业单位退休人员统筹外养老金待遇。

6．“2082602财政对基本养老保险基金的补助—财政对城乡居民基本养老保险基金的补助”13,340,000.00元，主要用于城乡居民养老保险个人缴费补贴及一次性丧葬补助。

7．“2089999其他社会保障和就业支出—其他社会保障和就业支出”990,000.00元，主要用于发放州级负担企业离退休人员津贴补助经费。

8．“2101102卫生健康支出—行政事业单位医疗—事业单位医疗”258,373.15元，主要用于支付本单位医疗保险缴费。

9．“2101103卫生健康支出—行政事业单位医疗—公务员医疗补助”150,570.34元，主要用于支付本单位公务员医疗补助缴费。

10．“2101199卫生健康支出—行政事业单位医疗—其他行政事业单位医疗支出”24,559.53元，主要用于支付本单位工伤及大病医疗保险缴费。

11．“2210201住房保障支出—住房改革支出—住房公积金”500,677.20元，主要用于缴纳本单位住房公积金。

五、州对下转移支付情况

我单位2025年州对下转移支付项目共1个，金额共计990,000.00元，按功能科目分类情况为：

“2089999其他社会保障和就业支出—其他社会保障和就业支出”990,000.00元，主要用于支付州级负担企业离休人员津补贴。

六、财政专户管理资金情况

我单位2025年无财政专户管理资金预算收入。

七、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，我单位编制了2025年政府采购预算，共涉及采购项目3个，政府采购预算总额51,440.00元，其中：政府采购货物预算51,440.00元、政府采购服务预算0.00元、政府采购工程预算0.00元。

八、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

我单位2025年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计5000.00元，与上年预算数对比增加1000.00元，增长25.00%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

我单位2025年因公出国（境）费预算为0.00元，与上年预算数对比增加0.00元，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

我单位2025年因公出国（境）费预算与上年一致，无增减变动。

（二）公务接待费

我单位2025年公务接待费预算为5000.00元，与上年预算数对比增加1000.00元，增长25.00%，国内公务接待批次为12次，共计接待100人次。

增加的主要原因是：根据近三年公务接待实际发生情况，预计本年国内公务接待批次为12次，共计接待100人次。

（三）公务用车购置及运行维护费

我单位2025年公务用车购置及运行维护费预算为0.00元，与上年预算数对比增加0.00元，增长0.00%。其中：公务用车购置费预算0.00元，与上年预算数对比增加0.00元，增长0.00%；公务用车运行维护费预算0.00元，与上年预算数对比增加0.00元，增长0.00%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

我单位2025年公务用车购置及运行维护费预算与上年一致，无增减变动。

九、重点项目预算绩效目标情况

我单位2025年重点项目有8个，分别是：职业年金个人账户资金记实专项经费项目、城乡居民基本养老保险经办工作经费项目、社会保险个人权益记录告知专项资金项目、机关事业单位退休人员统筹外养老金待遇发放专项资金项目、企业退休人员独生子女奖励专项资金项目、州级负担企业离退休人员津贴补助经费项目、城乡居民养老保险个人缴费补贴及一次性丧葬补助金的州财政补贴专项资金项目、机关事业单位养老保险财政补贴资金项目。项目绩效目标具体为：

项目1：职业年金个人账户资金记实专项经费项目37,140,000.00元。

绩效目标：为建立多层次养老保险体系，保障机关事业单位工作人员退休后的生活水平，促进人力资源合理流动。

项目2：城乡居民基本养老保险经办工作经费项目200,000.00元。

绩效目标：加快建立覆盖城乡居民的社会保障体系、完善农村社会保障体系，逐步缩小城乡差距，实现农村居民“老有所养”的社会目标，引导城乡居民应保尽保。

项目3：社会保险个人权益记录告知专项资金项目360,000.00元。

绩效目标：及时做好个人权益记录的核对、补充等工作。建立健全多形式、全方位的查询服务体系，通过社会保险经办机构网点和街道、社区劳动就业和社会保障服务平台、自助终端或者手机短信等方式，为参保人员提供方便、快捷的查询服务。

项目4：机关事业单位退休人员统筹外养老金待遇发放专项资金项目176,000,000.00元。

绩效目标：提高社会公共服务能力，保障退休人员待遇按时足额发放。

项目5：企业退休人员独生子女奖励专项资金项目70,000.00元。

绩效目标：确保企业职工基本养老保险工作的顺利开展，保障企业退休人员独生子女奖励待遇按时足额兑现。

项目6：州级负担企业离退休人员津贴补助经费项目990,000.00元。

绩效目标：做好企业离退休人员待遇兑现工作，对当地建设构建和谐社会发挥作用，企业离退休人员按时足额领到待遇，提高社会公共服务水平。

项目7：城乡居民养老保险个人缴费补贴及一次性丧葬补助金的州财政补贴专项资金项目13,340,000.00元。

绩效目标：加快建立完善覆盖城乡居民的社会保障体系，逐步缩小城乡差距，引导城乡居民普遍参保，适当补贴，城乡居民按时足额领到兑现待遇，实现农村居民“老有所养”的社会目标，促进社会和谐稳定。

项目8：机关事业单位养老保险财政补贴资金项目15,220,000.00元。

绩效目标：提高社会公共服务能力，保障退休人员待遇按时足额发放。

十、其他公开信息

（一）专业名词解释

1．经济科目：指政府支出按经济性质和具体用途所作的一种分类科目，具体设类、款两级。

2．功能科目：指政府支出按其主要职能活动所作的一种分类科目，主要反映政府活动的不同功能和政策目标，具体设类、款、项三级。

3．一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

4．政府性基金预算：是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。

5．“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

6．机关运行经费：是指为保障单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护以及其他费用。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

我单位2025年机关运行经费安排612,864.78元，主要用于保障机构正常运转的办公费、印刷费、水电费、邮电费、物业管理费、维修（护）费、会议费、公务接待费、劳务费、公务用车运行维护费等支出。与上年预算数对比减少15,435.22元，下降2.46%，主要原因是年内有新增退休1人，无新增人员。

（三）国有资产占有使用情况

截至2024年12月31日，我单位资产总额845,222.38元，其中，流动资产5,632.86元，固定资产461,457.60元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产378,131.92元，其他资产0.00元。与上年相比，本年资产总额减少351,177.62元，其中固定资产减少89,242.40元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；资产使用收入0.00元，其中出租资产0.00平方米，资产出租收入0.00元。鉴于截至2024年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2024年决算编制后才能汇总，此处公开为2025年1月资产月报数。

第二部分  大理白族自治州社会保险中心2025年部门预算财政项目文本

一、项目名称

机关事业单位退休人员统筹外养老金待遇发放专项资金项目。

二、立项依据

1.《国务院关于机关事业单位工作人员养老保险制度改革的决定》（国发〔2015〕2号）

2.《云南省人民政府关于印发云南省机关事业单位工作人员养老保险制度改革实施办法的通知》（云政发〔2015〕75号）

3.《大理白族自治州人民政府转发省人民政府关于印发云南省机关事业单位工作人员养老保险制度改革实施办法的通知》（大政发〔2015〕54号）

三、项目实施单位

大理白族自治州社会保险中心。

四、项目基本概况

根据相关规定，为统筹城乡社会保障体系建设，建立更加公平、可持续的养老保险制度，决定改革机关事业单位工作人员养老保险制度。

五、项目实施内容

按月足额发放州本级机关事业单位退休人员统筹外养老金待遇。

六、资金安排情况

2025年州本级机关事业单位退休人员统筹外养老金待遇项目资金176,000,000.00元。

七、项目实施计划

按月足额发放州本级机关事业单位退休人员统筹外基本养老金待遇。

八、项目实施成效

按月足额发放州本级机关事业单位退休人员统筹外基本养老金待遇。

 

第三部分  大理白族自治州社会保险中心2025年部门预算表

（详见附件）

附件：大理白族自治州社会保险中心2025年部门预算表

监督索引号53290002431600100111