大理白族自治州财贸学校2023年部门预算及“三公”经费预算公开情况说明

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大理白族自治州财贸学校2023年部门预算及“三公”经费预算公开情况说明

 

目录

第一部分 大理白族自治州财贸学校2023年部门预算编制及“三公”经费预算情况说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、州对下专项转移支付情况

六、财政专户管理资金情况

七、政府采购和政府购买服务预算情况

八、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

九、重点项目预算绩效目标情况

十、其他公开信息

第二部分 大理白族自治州财贸学校2023年部门预算财政项目文本

一、项目名称

二、立项依据

三、项目实施单位

四、项目基本概况

五、项目实施内容

六、资金安排情况

七、项目实施计划

八、项目实施成效

第三部分大理白族自治州财贸学校2023年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、项目支出绩效目标表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、部门政府购买服务预算表

十三、州对下转移支付预算表

十四、州对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

 

第一部分 大理白族自治州财贸学校2023年部门预算编制及“三公”经费预算情况说明

 

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

大理白族自治州财贸学校的基本职能是培养中专学历财经人才，促进经济社会发展。开展会计电算化、计算机应用、电子商务、高星级酒店运营服务与管理、学前教育等学科中专学历教育、会计成人专本科函授教育，财经专业中短期培训。

（二）机构设置情况

我单位为大理白族自治州教育体育局所属全额供给事业单位，共设置12个内设机构，包括：党政办公室、人事教育科、网络和继续教育科、财务科、教务科、总务科、安全管理科、学生科、实训科、校团委、招生就业科、纪检监察室。

我单位无下属单位。

（三）重点工作概述

深入学习贯彻党的二十大精神，持续推进学校学习贯彻党的二十大精神走深走实，以党的二十大精神为引领推动我校各项事业高质量发展。重点做好以下工作：

1、积极谋求学校发展。千方百计抓招生促就业，加强学校内涵建设，深化办学改革创新，在生源结构优化、招生方式创新、优质专业建设、师资培养培训、科室效能提升等方面狠下功夫，不断提升办学竞争力、影响力。积极向上反映汇报学校在改革发展中的难题，争取各方面的办学支持，在上级的主导下，努力将我校筹建为高职院校（大理数字经济财贸职业学院）或推动与大理大学、滇西大的职普融合发展，推动学校转型升级跨越发展。

2、加快重点工作和项目推进。积极争取项目资金，进一步推进校舍修缮、校园文化、校园信息化等项目建设，加强学校重要项目、重点工作的扫尾和跟近落实，不断改善办学条件。

3、抓紧抓细抓实校园疫情防控。认真落实上级党委、政府和教育主管部门疫情防控工作部署，压紧压实责任，抓实校园疫情防控常态化各项工作，全力确保广大师生身体健康和生命安全。

4、强化师德师风建设。巩固“学做”活动成果，抓实教职工的宣传教育引导工作，继续开展好学习革命先辈、身边榜样活动，传承优良的办学传统作风，不断提振教职工干事创业精气神，踔厉奋发，勇毅前行，为学校高质量发展注入强大精神动力。高标准高质量完成上级安排的各项任务，办好人民满意的职业教育，为全州经济社会高质量发展培养更多优秀的技能型人才。

二、预算单位基本情况

我单位编制2023年部门预算的单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截止2022年12月统计，单位基本情况如下：

在职人员编制128人，其中：行政编制0人，事业编制112人，工勤人员编制16人。在职实有122人，其中：财政全额保障122人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员50人，其中：离休0人，退休50人。

车辆编制3辆，实有车辆3辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

我单位2023年部门财务总收入3221.83万元，其中：一般公共预算2409.80万元，政府性基金预算0万元，国有资本经营预算0万元，财政专户管理资金收入80.00万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，上级补助收入0万元，附属单位上缴收入0万元，非同级财政拨款收入0万元，其他收入252.41万元，上年结转结余479.62万元。

与上年预算数对比增加752.21万元，增长30.5%，主要原因一是2023年起财政全额负担学校改革性补贴（13.5）工资部分，一般公共预算人员经费随之增加。二是上年项目结转结余资金返回单位在本年继续使用。三是单位与滇西应用技术大学联合办学，联合办学收入增加。

（二）财政拨款收入情况

我单位2023年部门财政拨款收入2889.42万元，其中：本年收入2409.80万元，上年结转收入479.62万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款2409.80万元（本级财力2408.10万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿1.70万元），政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元。

与上年预算数对比增加689.10万元，增长31.3%，主要原因一是2023年起财政全额负担学校改革性补贴（13.5）工资部分，一般公共预算人员经费随之增加。二是上年项目结转结余资金返回单位在本年继续使用。

四、预算单位支出情况

我单位2023年部门预算总支出3221.83万元。财政拨款安排支出2889.42万元，其中：基本支出2408.10万元，与上年预算数对比增加394.82万元，增长19.6%，主要原因是2023年起财政全额负担学校改革性补贴（13.5）工资部分，一般公共预算人员经费随之增加；项目支出481.32万元，与上年预算数对比增加294.28万元，增长157.3%，主要原因是上年有3个较大的项目在本年继续实施，项目资金相应的结转至本年继续使用。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况，主要用于：

1．“2050302教育支出—职业教育—中等职业教育”2355.28万元，主要用于单位人员经费及日常工作开支。           

2．“2080505社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—机关事业单位基本养老保险缴费支出”201.71万元，主要用于单位基本养老保险缴费支出。

3．“2080801社会保障和就业支出—抚恤—死亡抚恤”1.80万元，主要用于单位遗属补助支出。

4．“2101102卫生健康支出—行政事业单位医疗—事业单位医疗”108.42万元，主要用于单位医疗保险缴费支出。

5．“2101103卫生健康支出—行政事业单位医疗—公务员医疗补助”64.49万元，主要用于单位公务员医疗补助缴费支出。

6．“2101199卫生健康支出—行政事业单位医疗—其他行政事业单位医疗支出”9.77万元，主要用于单位大病补充医疗保险缴费支出。

7．“2210201住房保障支出—住房改革支出—住房公积金”147.95万元，主要用于单位住房公积金缴费支出。

五、州对下专项转移支付情况

（一）与中央、省配套事项

我单位2023年无与中央、省配套事项。

（二）按既定政策标准测算补助事项

我单位2023年无按既定政策标准测算补助事项。

（三）经济社会事业发展事项

我单位2023年无经济社会事业发展事项。

六、财政专户管理资金情况

我单位2023年财政专户管理资金预算收入80.00万元，与上年预算数对比减少160.00万元，下降200.0%，主要原因是本年度用财政专户管理资金安排的支出减少。

七、政府采购和政府购买服务预算情况

（一）政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，我单位编制了2023年政府采购预算，共涉及采购项目3个，政府采购预算总额10.00万元，其中：政府采购货物预算0万元、政府采购服务预算10.00万元、政府采购工程预算0万元。

（二）政府购买服务预算情况

根据《政府购买服务管理办法》的有关规定，我单位编制了2023年政府购买服务预算，共涉及购买项目0个，政府购买服务预算总额0万元，其中：基本公共服务预算0万元、社会管理性服务预算0万元、行业管理与协调性服务预算0万元、技术性服务预算0万元、政府履职所需辅助性服务预算0万元、其他适宜由社会力量承担的服务预算0万元。

八、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

我单位2023年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计15.00万元，与上年预算数对比无增减变动，具体情况如下：

（一）因公出国（境）费

我单位2023年因公出国（境）费预算为0万元，与上年预算数对比，无增减变动。共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

我单位2023年因公出国（境）费预算与上年一致，无增减变动。

（二）公务接待费

我单位2023年公务接待费预算为5.00万元，与上年预算数对比，无增减变动。国内公务接待批次为44次，共计接待426人次。

我单位2023年公务接待费预算与上年一致，无增减变动。

（三）公务用车购置及运行维护费

我单位2023年公务用车购置及运行维护费预算为10.00万元，与上年预算数对比，无增减变动。其中：公务用车购置费预算0万元，与上年预算数对比，无增减变动；公务用车运行维护费预算10.00万元，与上年预算数对比，无增减变动。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为3辆。

我单位2023年公务用车购置及运行维护费预算与上年一致，无增减变动。

九、重点项目预算绩效目标情况

我单位2023年无财政预算重点项目，2022年结转的重点项目有3个，分别是：数智财务创新实训中心建设项目、普通话培训测试站建设项目、高星级饭店运营与管理专业实训基地建设项目。项目绩效目标具体为：

项目1：数智财务创新实训中心建设项目上年结转225.70万元。

绩效目标：从财务机器人协同工作出发，模拟现实企业与财务机器人协同工作实景，引入已落地使用的真实行业企业账套，利用智慧财务创新中心进行“人工智能+财务实训”的复合型、应用型的智慧财务人才的培养。

项目2：普通话培训测试站建设项目上年结转126.91万元。

绩效目标：依据标准化考场建设标准，建设可同时容纳30个考生进行普通话水平测试的考场1间，建设能容纳60个人同时进行培训学习的语音教室1间；无缝对接国家普通话水平测试工作，可以对考试流程及考试数据进行实时有效监管并可回溯；结合学校需求，能为学校日常教学、培训提供常态化支持，促进普通话过证率乃至进一步推动幼师资格证、导游证考证工作。

项目3：高星级饭店运营与管理专业实训基地建设项目上年结转35.99万元。

绩效目标：通过项目实施，按照酒店的核心理论和核心流程，搭建理论与实际的桥梁，为学生提供实训平台，深化学生对现代酒店业发展潮流的认识，提高学生的操作能力；按职业院校技能赛，省赛、国赛标准，满足教学任务与1+X证书学习、培训、技能提升。

十、其他公开信息

（一）专业名词解释

1．经济科目：指政府支出按经济性质和具体用途所作的一种分类科目，具体设类、款两级。

2．功能科目：指政府支出按其主要职能活动所作的一种分类科目，主要反映政府活动的不同功能和政策目标，具体设类、款、项三级。

3．一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

4．政府性基金预算：是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。

5．“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

6．机关运行经费：是指为保障单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护以及其他费用。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

我单位为事业单位，无机关运行经费。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，我单位资产总额8492.17万元，其中，流动资产406.29万元，固定资产7844.54万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产238.03万元，其他资产3.31万元。与上年相比，本年资产总额减少741.17万元，其中固定资产减少602.73万元。处置房屋建筑物157.72平方米，账面原值3.21万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产632项，账面原值186.41万元，实现资产处置收入0.44万元；资产使用收入5.25万元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0万元。鉴于截至2022年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2022年决算编制后才能汇总，此处公开数为2022年12月（2023年1月上报）资产月报数据。

 

第二部分 大理白族自治州财贸学校2023年部门预算财政项目文本

 

一、项目名称

数智财务创新实训中心建设项目

二、立项依据

为深入贯彻落实《国家职业教育改革实施方案》，深化教育教学改革，进一步改善办学条件，加快优质专业建设，加强职业教育培训，提升办学水平，按照上级有关精神，结合工作实际，经学校研究，拟实施“数智财务创新中心”建设项目并获上级部门批准实施。

三、项目实施单位

大理白族自治州财贸学校

四、项目基本概况

从财务机器人协同工作出发，模拟现实企业与财务机器人协同工作实景，引入已落地使用的真实行业企业账套，利用智慧财务创新中心进行“人工智能+财务实训”的复合型、应用型的智慧财务人才的培养。

五、项目实施内容

项目分为职业能力建设和智慧财税建设两大模块。通过校企合作修订会计事务专业人才培养方案，制定高职大数据与财务管理专业建设方案；财务机器人体验区建设，实训中心硬件建设以及财务机器人应用及财务大数据课程师资培训（培训期为3年）。

六、资金安排情况

项目总预算343.14万元，其中2022年第一批现代职业教育质量提升中央资金安排300.00万元，免学费补助资金安排43.14万元。

七、项目实施计划

（一）职业能力建设模块

1、会计事务专业人才培养方案修订：根据新技术、新时代的市场需求以及《职业教育专业目录（2021）》等的背景下，通过校企合作修订会计事务专业人才培养方案，制定高职大数据与财务管理专业建设方案。

2、校企共建理实互动实训教学平台：初步规划《基础会计》、《出纳实务》、《财务会计》、《成本会计》、《中小企业财务会计》、《纳税核算与申报》、《管理会计》七门课程理实一体互动实训教学平台；《经济法》、《财务管理》两门课程线上课程建设（建设期3年）。

（二）智慧财税建设模块

1、智慧财税实训环境建设：包括财务机器人体验区建设；实训中心硬件建设（含服务器、电脑硬件、智慧屏、桌椅设备、装修等）。

2、智慧财税平台建设：智慧财务云平台及课程建设（含RPA财务机器人应用课程配套软件，训练账套，教学资源等）；财务大数据基础平台及课程建设（至少包含财务大数据基础课程及配套软件，python财务应用课程及配套软件，大数据财务分析相关课程及配套软件）；代理记账真账实操平台建设（企业携真账入校开展真账实操培训授课，通过基于真实环境开展顶岗实习）。

3、课程师资培训：财务机器人应用及财务大数据课程师资培训（培训期为3年）。

八、项目实施成效

1、学校：与新时代人工智能接轨，打造智能化校园环境。接轨新时代新技术下的人工智能，将智能财务基本技能列入人才培养目标内，注重培养学生人机协同的职业能力和综合素质，校内搭建智慧财务创新中心，是人工智能与具体专业对接的主要通道，能够成为学校标志性、先进性的代表，充分展现学校与时代对接的先进成果，为区域智能人才培养提供服务，有效对接地方人才培养提升，服务地方组织。

2、专业：推动专业朝智能化转型，改革传统财会专业课程。利用财务机器人的接入推动专业整体建设超智能化、现代化转型，对接新时代企业人才需求，改革现有的传统的课程体系内容，优化完善我校财会专业的实训体系，优化了原有实训教学中的缺失部分，进一步并线至先进性、合理性的课程体系架构转变。以产教融合、校企合作为基础，改革传统财会专业课程内容，创新智能化现代化教学，驱动专业转型，助力提升师生教与学的成效。

3、师资：校企师资联手教学，推进教学实践水平提升。引入新时代新技术手段融合的会计产业业态最新成果，企业师资配合教、学、研，以实际工作经验交流带动原有师资队伍进行教学、实践等方面的思考，总结实务与教学相结合部分，解决学生在学习过程中理论与实务结合产生的矛盾，挖掘新型教学模式，钻研自身教学方法，夯实原有的实践技能。专业师资在学习、探讨中，深入分析我校会计专业学生的学习状态，有针对性的进行教学水平的提高，利用产教融合、校企合作资源深入研究专业建设中薄弱部分，全面提升课程科研水平。

4、学生：赋能智慧财务技能，让学生在校即可接触财务机器人，了解智慧财务工作岗位，学习智慧财务工作内容及专业技能，充分掌握和财务机器人协同工作应具备的知识和技能，为未来就业实习奠定基础。有助于帮助学生建立职业生涯规划，定位好自身的职业发展目标，将智慧财务发展方向纳入规划中，为未来就业发展提供参考，为成为优秀的智慧财务应用型人才而努力。

 

第三部分 大理白族自治州财贸学校2023年部门预算表

（详见附件）

 

附件：大理白族自治州财贸学校2023年部门预算表

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