大理白族自治州2024年州本级财政决算公开

监督索引号53290003100011000

大理白族自治州人民政府

关于大理州2024年州本级财政决算的报告 

——2025年6月26日在大理白族自治州第十五届人民代表大会

常务委员会第二十四次会议上

 

大理白族自治州人民代表大会常务委员会：

根据预算法和《云南省预算审查监督条例》，受州人民政府委托，现向本次会议报告2024年财政决算情况。

2024年，州人民政府及其财政部门面对复杂严峻的经济形势和前所未有的风险挑战，始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真学习贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会精神，严格执行州十五届人大四次会议批准的财政预算，认真落实州人大及其常委会有关决议，加力提效落实积极的财政政策，不断提升财政资金配置效率，着力防范化解重大风险，圆满完成年初人代会确定的各项任务。

一、全州和州本级财政收支决算情况

（一）一般公共预算收支决算

2024年，全州一般公共预算收入1,046,502万元，为年初预算1,035,600万元的101.1%，比上年决算数增长4.1%，圆满完成州十五届人大四次会议确定增长3%的目标。加上返还性收入114,395万元，一般性转移支付收入2,022,349万元，专项转移支付收入518,013万元，调入资金112,904万元（政府性基金调入41,962万元，国有资本经营预算调入3,112万元，其他调入67,830万元），动用预算稳定调节基金26,910万元，上年结转1,018,261万元，债务转贷收入220,542万元，区域间转移支付收入756万元，收入方总计5,080,632万元。全州一般公共预算支出3,900,696万元，为年初预算3,698,000万元的105.5%，比上年决算数增长7.6%。加上上解上级支出80,803万元，调出资金210,352万元，安排预算稳定调节基金45,541万元，债务还本支出174,389万元，年终结转668,851万元，支出方总计5,080,632万元。收支平衡。

州本级一般公共预算收入198,037万元，为年初预算197,100万元的100.5%，比上年决算数增长10.5% 。加上下级上解收入160,636万元，返还性收入114,395万元，一般性转移支付收入2,022,349万元，专项转移支付收入518,013万元，调入资金787万元（国有资本经营预算调入576万元，其他调入211万元），动用预算稳定调节基金11,000万元，债务转贷收入220,542万元，上年结转159,991万元，收入方总计3,405,750万元。州本级一般公共预算支出622,255万元，为年初预算517,600万元的120.2%，比上年决算数增长26.3 %。加上上解上级支出80,803万元，返还性支出73,142万元，一般性转移支付补助县市1,825,986万元，专项转移支付补助县市393,631万元，调出资金23,104万元，安排预算稳定调节基金22,095万元，债务转贷支出137,069万元，债务还本支出54,116万元，年终结转173,549万元，支出方总计3,405,750万元。收支平衡。

2024年初，州本级预算稳定调节基金余额为19,507万元，年内动用11,000万元，年末按规定将净结余8,313万元、当年收回上年结转结余资金7,645万元、未安排使用预备费5,200万元以及超收收入937万元安排预算稳定调节基金。至此，年末余额为30,602万元。

（二）政府性基金收支决算

全州政府性基金预算收入166,474万元，为年初预算213,400万元的78.0%，比上年决算数下降19.7%。加上上级补助收入149,173万元，调入资金210,352万元，债务转贷收入1,280,576万元，上年结转87,506万元，收入方总计1,894,081万元。全州政府性基金预算支出1,113,234万元，为年初预算293,000万元的379.9%，比上年决算数增长37.1%。加上上解上级支出4,193万元，调出资金41,962万元，债务还本支出579,600万元，年终结转155,092万元，支出方总计1,894,081万元。收支平衡。

州本级政府性基金预算收入17,058万元，为年初预算12,500万元的136.5%，比上年决算数下降36.7%。加上下级上解收入4,193万元，上级补助收入149,173万元，调入资金23,104万元，债务转贷收入1,280,576万元，上年结转16,328万元，收入方总计1,490,432万元。州本级政府性基金预算支出183,430万元，为年初预算42,600万元的430.6%，比上年决算数下降9.8%。加上上解上级支出4,193万元，补助下级支出155,593万元，债务转贷支出1,117,916万元，债务还本支出17,660万元，年终结转11,640万元，支出方总计1,490,432万元。收支平衡。

（三）国有资本经营收支决算

全州国有资本经营预算收入5,748万元，为年初预算5,857万元的98.1%，比上年决算数下降19%。加上上级补助收入292万元，上年结转1,287万元，收入方总计7,327万元。全州国有资本经营预算支出2,878万元，为年初预算4,380万元的65.7%，比上年决算数增长4%。加上调出资金（调入一般公共预算）3,112万元，年终结转1,337万元，支出方总计 7,327万元。收支平衡。

州本级国有资本经营预算收入1,330万元，为年初预算1,349万元的98.6%，比上年决算数下降64.8%。加上上级补助收入292万元，上年结转290万元，收入方总计1,912万元。州本级国有资本经营预算支出823万元，为年初预算1,063万元的77.4%，比上年决算数下降30.3%。加上补助下级支出292万元，调出资金（调入一般公共预算）576万元，年终结转221万元，支出方总计1,912万元。收支平衡。

（四）社会保险基金收支决算

全州社会保险基金预算收入1,320,922万元，为年初预算1,325,187万元的99.7%，较上年决算数增长12.7%。加上上级补助收入344,270万元，上年结转1,545,039万元，收入方总计3,210,231万元。全州社会保险基金预算支出1,226,996万元，为年初预算1,192,964万元的102.9%，较上年决算数增长11.9%。上解上级支出335,713万元，年末滚存结余1,647,522万元，支出方总计3,210,231万元。收支平衡。

州本级社会保险基金预算收入822,524万元，为年初预算794,300万元的103.6%，较上年决算数增长42.3%。加上上级补助收入344,270万元，下级上解收入285,185万元，上年结转840,615万元，收入方总计2,292,594万元。州本级社会保险基金预算支出675,319万元，为年初预算635,770万元的106.2%，比上年决算数增加37.9%。加上补助下级支出321,904万元，上解上级支出335,713万元，年末滚存结余959,658万元，支出方总计2,292,594万元。收支平衡。

（五）其他需要报告的事项

1.根据预算法及其实施条例，年内共提请预算调整两次，分别是2024年10月提请州十五届人大常委会第二十次会议审议批准的大理州2024年州本级财政专项预算调整方案，2024年12月提请州十五届人大常委会第二十一次会议审议批准的大理州2024年州本级财政预算调整方案。

2.地方政府债务限额和余额。全州政府债务余额8,378,680万元（一般债务2,256,004万元，专项债务6,122,676万元），较2023年的7,177,668万元增加1,201,012万元。全州地方政府债务限额8,468,608万元，债务限额在法定限额内。

3.存量资金盘活情况。2024年州本级共收回存量资金3,163万元，主要安排用于教育、医疗卫生等民生领域。

二、2024年财政工作的主要成效

2024年州人民政府及其财政部门认真贯彻预算法及其实施条例，落实州人大及其常委会有关决议，紧紧围绕州委决策部署，准确识变、科学应变、主动求变，全力克服财政经济下行压力，集中财力保障重大发展战略需求，有效防范化解重大风险，财政支撑作用发挥更加坚实有力。

（一）坚持产业强基，不断夯实增收基础

深入推进财源培植攻坚战。大力发展“三大经济”，州本级筹措5.5亿元产业发展资金，争取项目建设专项债券65.17亿元，支持硅光伏、新能源电池、铝精深加工、生物医药、文旅康养、绿色食品等产业起势成链，推动产业集聚集群发展，扎实做好厚植财源文章。激发实体经济发展动能。落实结构性减税降费政策，完成科技创新和制造业发展减税降费及退税8.89亿元，有力支持产业深度转型升级，促进新质生产力发展。继续贯彻好政府采购向中小微企业倾斜支持政策，全州政府采购授予中小微企业规模达75.71亿元。持续用力抓实园区建设。按照稳定“集中建园”资金投入要求，累计安排产业园区建设资金70.96亿元，支持大理经开区和祥云、鹤庆、弥渡等重点产业园区建设。支持做强文旅发展引擎。紧盯文化旅游这张靓丽名片，下达各级文旅项目资金1.72亿元，助力文旅产品开发和文旅产业高质量发展，支持升级打造“在大理爱上生活”“中国最佳爱情表白地”“去有风的地方”等特色IP。

（二）坚持开源节流，持续提升保障能力

广泛争取资金支持。精准把握政策动向，中央增发国债资金争取总量达35.6亿元，专项债券资金117.17亿元，中央和省预算内基建投资13.6亿元，资金争取量均位居全省前列。此外，普惠托育服务示范项目、云龙充换电桩等均获中央财政奖补资金支持，洱海保护治理可持续发展技术援助项目得到亚开行无偿援助，各类示范项目的成功落地，为经济社会发展提供了强劲动力。深入挖掘财力潜能。制定《关于进一步盘活存量资产资源促进经济高质量发展的实施意见》等系列文件，成立行政事业、自然资源、交通住建、国资国企4个专班，盘活存量资产资源累积净收益达15.44亿元，为防范化解重大风险和保障经济社会发展提供有力支撑。树牢过紧日子思想，2024年压降一般性以及其他非刚性支出3.9亿元，统筹用于支持经济发展和风险防控。重点支出保障有力。聚焦“三农”重点工作，州级预算安排1.1亿元，下达中央和省级衔接资金12.53亿元，保障乡村振兴工作开展，省对州乡村振兴实绩考评位列全省第一。聚焦生态文明建设，多渠道筹集资金24.69亿元支持洱海精准保护治理。聚焦综合交通发展，争取专项债券资金24.73亿元，支持高速公路建设；下达大理机场三期改扩建项目资金1,384万元，优化提升航空基础设施；累计安排3.7亿元支持大理火车站站房提升改造，促进大理轨道交通升级迭代。

（三）坚持以人为本，着力增进民生福祉

坚持以人民为中心的发展理念，不断增强财政公共性、公平性和可及性，2024年全州民生支出占比达75.4%。保障高质量充分就业。统筹安排就业补助资金2.33亿元，支持高校毕业生、退役军人、农村劳动力等重点群体就业，推动稳住就业基本盘。争取到位创业担保贷款贴息奖补资金1.3亿元，降低创业群体融资成本。夯实各级教育发展基础。下达各级教育专项19.3亿元，落实各项教育经费保障责任。实施“苍洱阳光幸福”工程三年行动，累计完成182所山区寄宿制学校太阳能配建和浴室提升改造。保障多层次社保体系建设。全面落实医疗保障政策，全州医保基金待遇支出50.09亿元。安排各级卫生健康资金47.32亿元，支持完善公共卫生服务均等化机制。下达困难群众救助资金7.86亿元，实现生活困难人员基本生活“应保尽保、应救尽救”。下达资金2.21亿元保障优抚对象待遇落实。

（四）坚持系统集成，务实推进财金协同

融资服务高效务实。举办金融支持财源培植市场化融资对接会和县市专场融资对接会，金融机构对名单内项目授信65.05亿元，累计发放贷款20.17亿元。金融创新更具活力。开展全州首届金融创新奖申报评选，鼓励和引导金融产品创新。农发行创新开展“集体林权+林下经济”林业产业贷项目，建设银行首笔集体信用贷产品落地大理，在全省率先推广“核桃价格指数保险+信贷”融资模式，为核桃产业构建全新供应链金融服务体系。普惠金融惠及各方。鹤庆成功创建全国普惠金融试点，获中央财政奖补支持。落实财政保费补贴，为全州计划投保的179万头牲畜、253万亩农作物、1,930万亩森林提供风险保障。制发《大理州实施中央财政保费补贴农产品保险工作方案（2024-2026年）》，鼓励各县市因地制宜开展优势特色农产品保险试点。

（五）坚持底线思维，筑牢安全发展屏障

扛牢压实基层“三保”责任。健全完善“三保”工作机制，落实“县级为主+州级帮扶”责任体系，加大财力下沉，州级筹措1.5亿元支持县级落实“三保”责任，“三保”责任考核位列全省第一。持续防范化解重大风险。制定2024年工作目标和重点任务清单，定期开展统筹调度，债务风险化解考核位列全省第一。健全完善政府债券“借、用、管、还、绩”全生命周期管理制度，切实发挥债券资金效益。不断强化地方金融监管。开展全州防范和处置非法金融活动专项行动。完成全州小额贷款公司、融资担保公司分类评级工作和典当行年审工作。开展地方金融组织清理整顿。

（六）坚持守正创新，提升财政治理效能

财政管理改革更具实效。支出政策清理为深化零基预算改革奠定了坚实基础。运用数字化手段规范公务差旅缴费举措得到上级肯定，相关经验在全省推广。会计集中核算改革做法，在《会计法》修订中得到采编。此外，缓解基层财政困难6个三年行动计划、到人财政补助兑付改革、基层干部绩效工资保障等改革举措都取得了实效。财政管理制度更加完善。制发《大理州严格落实过紧日子要求 切实硬化预算管理二十条措施重点任务分工方案》，严控行政运行成本，把有限的财政资金用到民生和发展上。财会监督工作更加有力。深入开展财政资金监管“清源行动”，建立财会监督联席会议制度，汇聚财会监督合力。聚焦惠民惠农财政补贴资金“一卡通”专项治理“回头看”和基层政府违规借用村集体资金问题，切实纠治漠视群众利益背后的责任、腐败和作风问题。预算绩效管理更加规范。组织对州市场监管局、州国资委两部门开展整体支出绩效评价，对洱海流域山水林田湖草沙一体化保护和修复项目等社会关注高、影响广泛的8个重点项目开展绩效再评价，预算绩效管理考核位列全省第一。

三、存在问题及下步工作打算

在总结成绩的同时，我们也清醒认识到，当前和今后一个时期，大理州财政工作仍然面临诸多困难和挑战。一是收支矛盾突出，财政可持续性差。全州增值税、所得税等主体税种增收乏力，国有土地使用权出让收入下降明显，土地财政难以为继，财源培植和产业发展仍需攻坚。与此同时，基层“三保”和其他刚性支出不减，财政自给率低，预算平衡难度逐年加大，财政运行十分艰难。二是偿债压力沉重，财政安全持续承压。存量债务偿债压力巨大，极大制约了经济社会高质量发展。三是要素保障艰难，财金协同联动质效不佳。财政资金撬动作用发挥不充分，吸引社会资本参与发展的路径探索不足。此外，州内企业和项目融资来源过多依赖银行信贷等间接融资，资本市场融资功能尚未有效发挥，融资规模相对较小、直接融资比重过低。

针对存在的困难和问题，我们将坚持党对财政工作的绝对领导，进一步厘清思路、创新举措，围绕打造“发展财政、健康财政、安全财政、民生财政、质效财政、协同财政”，采取务实举措加以解决。

（一）聚焦服务经济发展，努力打造“发展财政”。管好用好有限的财政资源，聚焦“三大经济”发展，全力保障“十四五”规划圆满收官，紧紧围绕“内培、外引、深挖”三个重点，大力支持发展新质生产力，持续加强资源资产盘活，做到“小钱小气、大钱大方”，不断夯实财源建设基础。

（二）聚焦财政平稳运行，努力打造“健康财政”。继续定期调度财政金融提质增效防风险6个三年行动计划落实情况，开展跟踪问效和政策评估，确保政策执行不走样、有实效。进一步筑牢财经法纪意识，改进预算管理薄弱环节，提高依法理财水平，不断规范行政决策行为。

（三）聚焦防范化解风险，努力打造“安全财政”。持续用力抓实防风化债各项工作，牢牢把握债务置换政策机遇，用好接续融资措施，着力畅通资金链条，增强发展动能。不断强化资产资源盘活力度，持续压减一般性支出，挖掘更多财力潜能。

（四）聚焦为民服务保障，努力打造“民生财政”。秉承“节用裕民”理念，继续下大力气支持就业、教育、医疗卫生、社会保障等基本民生政策落实，不断增强财政公共性、公平性和可及性，推动财政的“民生清单”有效转变为老百姓的“幸福清单”。

（五）聚焦财政治理效能，努力打造“质效财政”。切实增强按经济规律、按市场规律、按法治思维办事的理念，明晰政府权责边界，合理规划实施项目，更好发挥财政资金牵引增长、催化发展的作用，不断提升财政资金使用效益。

（六）聚焦多方联动协作，努力打造“协同财政”。在部门联动上凝聚合力，在预算编制、资金分配、项目实施等各环节主动参与，打通部门协同联动壁垒。在政银企合作上同向发力，促进金融行业深度融入经济社会发展大局。在财会监督上协同用力，落实好“五责”监督体系，不断加强财政资金监管，让财经法纪成为带电的“高压线”。

       大理州总决算公开表20250710093949306
       2024年州本级决算草案20250710094521447
       大理州2024年“三公”经费决算情况说明20250710094521057
       大理州2024年财政绩效评价报告公开网址20250710094521571
       大理州2024年财政重点绩效评价工作情况报告20250710094522071
       大理州2024年举借政府债务情况的说明20250710094521493
       大理州2024年州本级“三公”经费决算情况说明20250710094521696
       大理州2024年州本级预算绩效工作开展情况的说明20250710094521790
       大理州2024年州本级预算执行变动情况的说明20250710094522008
       大理州2024年转移支付安排情况的说明20250710094522320

 

 

监督索引号53290003100011111