大理白族自治州人民政府关于大理州2023年1至7月地方财政预算执行情况的报告

大理白族自治州人民政府

关于大理州2023年1至7月地方财政预算执行情况的报告

——2023年8月17日在大理白族自治州第十五届人民代表大会常务委员会第十三次会议上

大理白族自治州人民代表大会常务委员会：

受州人民政府委托，我向州人大常委会本次会议报告今年以来大理州地方财政预算执行情况。 

一、1至7月地方财政预算执行情况

今年以来，州人民政府及其财政部门认真落实州十五届人大三次会议关于预算的决议，坚持系统观念，深入分析研判经济形势，加力提效落实积极财政政策，全面提升财政资金配置效率，集中财力保障重要任务、重点项目落地落实，为经济高质量发展作出了积极贡献。

（一）一般公共预算执行情况

全州一般公共预算收入532,249万元，同比增长285%，完成预算935,500万元的56.9%。分级次看，州本级收入119,639万元，同比增长1256.5%，完成预算195,000万元的61.4%；县市收入合计412,610万元，同比增长218.8%。分结构看，税收收入342,473万元，同比增收374,465万元（上年同期为负数）；非税收入189,776万元，同比增长11.5%。全州一般公共预算支出1,970,223万元，同比增长8.9%，完成预算3,532,500万元的55.8%。其中，州本级支出284,370万元，同比增长46.2%，完成预算442,500万元的64.3%。

全州和州本级收入大幅增长的原因是：去年4月份开始实施大规模增值税留抵退税政策，集中退税较多，拉低上年同期基数，导致今年增幅较大。

（二）政府性基金预算执行情况

全州政府性基金预算收入83,584万元，同比增长34.6%，完成预算346,000万元的24.2%。其中，州本级收入6,751万元，同比增长22.5%，完成预算17,500万元的38.6%。全州政府性基金预算支出389,879万元，同比下降42%，完成预算385,000万元的101.3%；其中州本级支出100,992万元，同比下降13%，完成预算26,000万元的388.4%。

（三）国有资本经营预算执行情况

全州国有资本经营预算收入91万元，同比下降4.2%，仅完成预算5,260万元的1.7%。全州国有资本经营预算支出134万元，同比下降61.8%，仅完成预算4,056万元的3.3%。

（四）社会保险基金预算执行情况

全州社会保险基金预算收入525,701万元，同比增长5.1%，完成预算1,272,402万元的41.3%；其中州本级收入275,404万元，同比增长13.2%，完成预算595,761万元的46.2%。全州社会保险基金预算支出649,828万元，同比增长12.7%，完成预算1,096,995万元的59.2%；其中州本级支出302,447万元，同比增长18.2%，完成预算497,547万元的60.8%。

二、落实州十五届人大三次会议预算决议情况

州人民政府及其财政部门认真贯彻州十五届人大三次会议预算决议，全面落实积极的财政政策要提升效能、更加注重精准、可持续的要求，全力保障经济社会平稳健康发展。

（一）发挥财政职能促进经济稳进提质。全面落实税费减免政策。落实落细小规模纳税人增值税减免、小微企业和个体工商户所得税减征、小微企业“六税两费”按50%征收等税收优惠政策，贯彻执行阶段性降低失业保险费率至1%的政策。全州累计新增减税降费及退税缓税7.71亿元。深入推进就业优先战略。积极支持稳岗扩就业，累计安排就业补助资金2.08亿元，下达创业担保贷款贴息1.69亿元，推动更多群众有稳定就业岗位，实现收入稳步增长。着力优化政府采购营商环境。认真贯彻执行政府采购项目向中小微企业倾斜支持政策，着力扶持中小微企业发展。截至二季度，全州政府采购总额50.67亿元，其中合同授予中小微企业47.63亿元，占比94.1%。

（二）强化财金协同提升综合保障能力。坚定实施产业强州战略。紧盯产业体系再造和新旧动能转换，全力统筹财政资源，累计安排产业发展引导专项4.85亿元，支持硅光伏、新能源电池、绿色铝、数字经济、核桃和乳业、文化旅游等产业发展。努力争取上级支持。组织召开全州向上争取资金工作会议，收集汇总普惠金融示范城市、国家综合货运枢纽补链强链、国家现代农业产业园等重点竞争性立项项目，发动各级各部门精准对接上级政策，争取资金倾斜支持。预算安排项目前期经费2000万元，支持做实优质项目储备，累计争取到位新增专项债券19亿元，中央和省预算内投资9.39亿元，促进扩大投资、稳增长。盘活存量资产资源。开展闲置资产盘活专项调研，着力澄清全州“家底”，强化处置政策指导，加快推动“资产”变“资金”，为缓解基层财政困难探寻多元化资金投入渠道。不断提升金融服务质效。召开祥云产业园区重点项目、重点产业融资推介会和大理州金融助力祥云全力冲刺千亿园区建设对接会议，对祥云县产业发展、基础设施、生态环保等领域59个融资主体，237.1亿元融资需求向金融机构进行推介。高标准筹备大理州2023年市场化融资需求对接会，为项目方与金融机构牵线搭桥，以高质量融资对接促进大理经济提质发展。

（三）倾心尽力服务大局支持重点工作开展。保障“三农”工作高质量发展。统筹推进乡村振兴，确保资金投入力度不减，下达中央和省级衔接资金12.62亿元。贯彻落实习近平总书记关于耕地保护重要指示批示精神，下达高标准农田建设资金2.13亿元，兑付耕地地力保护补贴2.9亿元，实际种粮农民一次性补贴2030万元。深入推进洱海保护精准治理。累计投入洱海保护资金19.74亿元。其中中央资金11.57亿元，省级资金4.22亿元，州级资金0.87亿元，县市资金3.08亿元。常态化开展山水林田湖草沙一体化保护项目资金监管，充分发挥资金使用效益。支持综合交通发展。累计安排普通省道和农村公路资金8.25亿元。下达财政及专项债券资金6.68亿元，支持高速公路建设。安排航线补贴2000万元、铁路运营补助500万元，支持大理陆空通道建设。

（四）树牢底线思维推动财政管理效能提升。助力基层财政摆脱困境。聚焦缓解县级财政困难、政府隐性债务化解、财政暂付款消化、财源培植、财政支持产业发展和金融服务质效提升6个重点，组织开展财政综合调研，结合实际拟制6个三年行动计划，综合施策消除财政运行风险。兜牢兜实“三保”底线。严格“三保”预算编审，实行工资库款专项调度，督促指导县市不折不扣落实国家和省定“三保”任务。制订《关于加强中央和省州民生领域到人补助资金管理的通知》，确保29项到人补助资金按时足额发放，杜绝拖欠行为。强化政府债务管理。切实履行政府性债务归口管理责任，足额偿还到期债务利息。严而又严压减财政暂付款。时刻绷紧严禁新增、存量只减不增“这根弦”，指导县市综合施策，统筹消化暂付款。全面加强财会监督。贯彻落实“清廉大理”建设有关要求，坚持财会监督和预算执行监督工作有机融合、统筹推进，规范预算单位收支管理，健全完善内控制度。

（五）坚持系统集成推进财政管理改革。推广政府采购合同融资业务。印发《大理州支持中小微企业政府采购合同质押融资试行方案》，为中小企业获得政府采购合同融资提供线上平台服务，引导金融机构对企业提供资金支持，缓解企业“融资难”“融资贵”问题。提升财政管理信息化水平。持续推进预算管理一体化改革，不断完善系统建设和场景应用；圆满完成非税收入收缴电子化改革，全州383家执收单位全面上线运行；在全省创新开展公务差旅伙食费和市内交通费收缴电子化管理改革，目前系统已上线并推广应用。加强会计核算管理改革。开展财政总会计制度改革试点，提升总会计账务核算科学化、信息化水平；成立会计核算中心，先期开展15家预算单位会计集中核算试点。抓实生态文明领域财政改革工作任务。研究制定《大理州推进国家公园建设若干财政政策实施意见》，为国家公园建设提供坚实保障。

此外，积极配合中央和省州各级审计部门开展工作，实行清单式、销号式管理，全力整改审计发现的各类问题。

三、存在的困难和问题

财政运行风险居高不下。虽然州县财政在财政运行风险防范化解方面做了大量工作，但可用财力匮乏、收支矛盾突出等困难仍然存在，加之部分县市依法理财意识淡薄、执行财经法纪不严，预算管理失之于宽、失之于软，财政运行各类潜在风险隐患仍然十分突出，全州防风化债任务十分艰巨。基层财政困难问题短期难以缓解。部分县市财源培植和产业发展相对滞后，财政增收内生动力不强、财政收入可持续性弱，历史欠账较多，隐性债务化解、财政暂付款消化、落实巡视、巡察、审计、专项检查发现问题整改等均需要大量财政资金投入，新老问题交织，县级财政安全稳健运行、重回正轨尚需时日。金融服务保障有待加强。金融发展与经济增长协调性不足，金融资源主要集中在大理市，其它县不同程度面临金融机构少、金融资产增长缓慢等实际问题。同时，金融支持“三农”发展措施不多，成效不明显，农村金融基础设施薄弱，提供金融服务渠道单一。

四、下步财政重点工作安排

（一）强化调度、动态监测，确保完成年度收支目标。收入方面，持续加强收入调度管理，动态关注财政经济形势，深挖财政增收潜力，全力以赴完成年度目标任务。支出方面，树牢过紧日子思想，进一步压减非急需非刚性支出，把有限的财政资金投入到急需支持的领域当中；合理运用好存量资产资源盘活政策，着力克服“减收增支”和县级财政自给率低等实际困难。

（二）上争下沉、凝聚合力，支持产业发展和财源培植。强化财政直接投入，着力支持硅光伏、新能源电池、绿色铝等产业聚链成群。积极争取债券资金支持，全力打好抓项目促投资“四大攻坚战”，保障重点园区建设，支持县域经济加快发展，为全州经济增长注入源源不断的活水。精准对标中央和省支持方向，持续跟踪争取世界银行贷款、国家综合货运枢纽补链强链、普惠金融示范城市等项目，为经济社会发展提供更加坚实的财力支撑。

（三）紧盯问题、突出关键，全力防范化解财政金融风险。坚持系统思维，保持战略定力，认真分析研究当前财政经济发展的薄弱环节，加强防风化债“两个机制”的统筹力度，从严管控地方债务风险，精准施策、精准发力，兜牢基层“三保”底线，强化政府债务管理，抓实财政暂付款消化和地方金融业态监管等工作，坚决杜绝区域性系统性风险发生。

（四）严明纪律、强化监督，驰而不息强化财政管理改革。持续深化预算管理体制机制改革，认真筹备、扎实开展财政管理体制调研，着力构建权责清晰、财力协调、区域均衡的州县财政关系。强化财会监督和预算执行监督，落实“清廉大理”建设部署要求，严明财经法纪，纠治基层财政运行沉疴积弊，确保财会监督取得实效。不折不扣贯彻执行好缓解县级财政困难等6个三年行动计划，以务实管用的举措，推动财政管理更加规范、运行更可持续、运转更为安全。

主任、各位副主任、秘书长、各位委员，我们将扎实开展学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想主题教育，坚持以学铸魂、以学增智、以学正风、以学促干，全面落实省委十一届四次全会、州委九届四次全会部署要求，主动接受州人大及其常委会监督，久久为功抓实经济建设、产业发展、洱海保护、乡村振兴和防风化债等工作，努力交出一份财政服务保障全州绿色高质量发展的优异答卷。

以上报告，请予审议。

附件：2023年1-7月地方财政预算执行情况