大理州自然资源和规划局关于2022年度州本级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况公告

 

2023年2月至3月，州审计局对州自然资源和规划局开展了2022年度预算执行和其他财政财务支出及决算草案编制情况审计，指出州自然资源和规划局在2022年度预算执行和其他财政财务支出及决算草案编制工作中存在的问题。州自然资源和规划局高度重视，及时专题研究，制定印发了整改工作方案，细化任务措施，压实整改责任，全力推动审计整改工作取得明显成效。根据要求，现将整改情况公告如下：

一、部门预算编制方面

（一）未按规定开展预算评审，并建立项目入库评审机制和滚动管理机制

整改情况：一是建立健全内部评审机制，规范评审程序，按照“先评审后入库”的原则，对项目前期、成熟程度、资金需求等方面进行全面审核和论证，确保项目预算经批准既可实施。二是与财政部门协调对接，及时将连续项目做了滚动管理，往年项目冗余数据做了清理退库。【已完成整改】

（二）预算项目立项依据不充分

整改情况：及时规范了规划编制、专题研究等技术服务委托的程序管理，加强与财政部门的工作对接，严格按要求对确需实施、纳入政府重点工作的项目，相关费用积极申报纳入年度财政预算管理。进一步加强预算项目编制管理，严格按照《行政单位内部控制规范（试行）》及相关规定，明确科室的编制责任，做好项目预算编制前期调研、论证等工作，确保项目预算编制程序规范、方法科学、内容完整、项目细化、数据准确。【已完成整改】

二、部门预算执行方面

（一）未建立政府采购业务内控制度

整改情况：2023年12月1日已制定出台《大理州自然资源和规划局政府采购内部控制制度》，规范全局政府采购活动的内部控制要求。【已完成整改】

（二）无预算购买服务

整改情况：已完善地质灾害综合遥感识别疑似隐患点核验等4个项目相关内控程序，并出台了长效机制，规范预算购买服务工作。【已完成整改】

（三）购买服务决策过程存在控制风险

整改情况：州自然资源和规划局与地质灾害综合遥感识别疑似隐患点核验工作的实施单位签订工作合同，并及时拨付经费。同时，制定出台了《大理州自然资源和规划局政府采购内部控制制度》。【已完成整改】

三、部门预算绩效管理方面

（一）未有效实施绩效跟踪

整改情况：一是2022年自然资源卫片执法省对下补助经费已全部下达至12县市。截至目前，州本级（州自然资源和规划局）、大理市、宾川县、弥渡县、南涧县、洱源县、永平县、剑川县、鹤庆县已按时拨付并使用资金，使用率100%。二是州财政下达省级地质灾害防治项目（第一批）、中央自然灾害防治体系建设项目已完善审计指出的项目绩效评价工作，督促县市及时更新填报了项目实施进度和资金执行进度。【已完成整改】

（二）绩效自评内容与绩效目标相脱节

整改情况：2023年8月29日印发了《大理州自然资源和规划局预算绩效管理实施细则》，完善了项目绩效自评与绩效目标的统一衔接。10月27日向各县市人民政府发出工作函，要求12县市加快地质灾害防治资金拨付、执行率相关工作。【已完成整改】

（三）预算项目未完成绩效目标

整改情况：涉及巍山五印乡岩子脚村滑坡泥石流治理和南涧县羊角箐瓦窑村碱坝泥石流地质灾害治理工程2个项目。2023年4月25日、26日，州自然资源和规划局组织州技术指导中心有关专家到巍山、南涧县开展现场调研指导工作。10月27日，向12县市人民政府发出《商请加快中央地质灾害防治专项补助资金支付工作的函》，其中明确以上两个项目需要加快项目建设和资金拨付工作。目前，南涧县项目已完工，巍山县项目正在建设。下一步工作中，将继续督促巍山县加快项目建设，确保项目尽快完工。【持续推进整改】

在今后的工作中，州自然资源和规划局将持续落实审计整改要求，不断加强部门预算执行，强化项目预算管理和绩效跟踪，举一反三，完善各项制度机制，推动自然资源规范化管理。

 

 

 

大理州自然资源和规划局

2023年12月21日