漾濞彝族自治县审计局2024年预算公开目录

第一部分漾濞彝族自治县审计局2024年预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、省对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分漾濞彝族自治县审计局2024年预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、项目支出绩效目标表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、政府购买服务预算表

十三、省对下转移支付预算表

十四、省对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

 

 

漾濞彝族自治县审计局2024年预算编制说明

 

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

漾濞彝族自治县审计局是漾濞县人民政府工作部门，为正科级。主要职责是：

1.主管全县审计工作。负责对财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任（任中）审计，对国家、省州县级有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计，对县政府重点建设项目进行审计监督。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构有关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

2.贯彻落实审计工作各项方针政策并监督执行。制定并组织实施审计工作发展规划、专业领域审计工作规划和年度审计计划。参与起草县人民政府审计工作相关行政规范性文件草案。

3.向县委审计委员会提出年度县级预算执行和其他财政收支情况审计报告。向县长提出年度县级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受县人民政府委托向县人大常委会提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向县委和县政府有关部门、乡（镇）党委和政府通报审计情况和审计结果。

4.直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定，包括国家和县级有关重大政策措施贯彻落实情况；县级预算执行情况和其他财政收支，乡（镇）政府预算执行情况、决算草案和其他财政收支，中央、省级和州财政转移支付资金；使用县级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支；县级投资和以县级投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，县级重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；县属国有企业和金融机构、县政府规定的县属国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构境内外资产、负债和损益；有关社会保障基金、社会捐赠资金和其他基金、资金的财务收支；国际组织和外国政府援助、贷款项目；法律法规规定的其他事项。

5.按照规定对乡科级党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任（任中）审计。

6.组织实施对国家、省、州、县财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与县级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

7.依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处有关重大案件。

8.指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的有关审计报告。

9.职能转变。进一步完善审计管理体制，优化审计工作机制和审计资源配置，加强全县审计工作统筹，在编制管理、干部管理、审计计划、组织实施、结果报告、队伍建设、教育培训、经费保障等方面加大全县统筹力度，加强与有关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督合力，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。

10.组织开展审计领域的对外交流和合作，指导和推广信息技术在审计领域的应用。

11.完成县委、县政府交办的其他任务。

（二）机构设置情况

漾濞彝族自治县审计局共设置10个内设机构，包括：办公室、法规和审理督查股、电子数据审计股、财政金融与企业审计股、行政事业审计股、农业农村审计股、固定资产投资审计股、社会保障审计股、自然资源和生态环境审计股、经济责任审计股。

所属单位2个，其中：行政单位1个，参公单位0个，事业单位1个。

行政单位1个，是漾濞彝族自治县审计局（本级）。

事业单位1个，是漾濞彝族自治县投资审计服务中心。

（三）重点工作概述

2024年，漾濞彝族自治县审计局继续以保障经济平稳较快发展，贯彻落实拉动内需政策为重点，突出对财政预算执行、民生资金、生态资源环保方面的审计，加大对重大政策措施、重大投资项目、重点专项资金和群众关心的重点领域开展跟踪审计，坚持问题导向，充分发挥审计监督作用，努力实现审计工作全覆盖，为漾濞经济社会健康发展作出积极贡献。一是强化党的全面领导；二是强化审计监督职责；三是强化干部队伍素质提升；四是强化项目建设；五是完成好上级主管部门和县委、县政府交办的其他工作。

二、预算单位基本情况

漾濞彝族自治县审计局编制2024年预算单位共2个。其中：财政全额供给单位2个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位1个。截至2023年12月统计，单位基本情况如下：

在职人员编制12人，其中：行政编制8人，工勤人员编制0人，事业编制4人。在职实有18人，其中：财政全额保障18人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员6人，其中：离休0人，退休6人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2024年单位财务总收入5,393,497.60元，其中：一般公共预算4,877,297.60元，政府性基金0.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理的收入0.00元，事业收入0.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入516,200.00元。

与上年对比单位财务总收入减少3,878,611.36元，下降41.83%，其中：一般公共预算较上年减少3,878,611.36元，下降44.30%，主要原因是项目支出中减少漾濞彝族自治县审计局业务办公用房灾后抗震加固修缮改造项目经费，该项目已实施结束；其他收入与上年持平。

（二）财政拨款收入情况

2024年单位财政拨款收入4,877,297.60元，其中：本年收入4,877,297.60元，上年结转收入0.00元。本年收入中，一般公共预算财政拨款4,877,297.60元，政府性基金预算财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。

与上年对比单位财政拨款收入减少3,878,611.36元，下降44.30%，主要原因是项目支出中减少漾濞彝族自治县审计局业务办公用房灾后抗震加固修缮改造项目经费，该项目已实施结束。

四、预算单位支出情况

2024年单位预算总支出5,393,497.60元。财政拨款安排支出4,877,297.60元，其中：基本支出3,897,397.60元，与上年对比减少504,536.36元，下降11.46%，主要原因是人员正常退休减少3人，按标准测算的公用经费减少；项目支出979,900.00元，与上年对比减少3,374,075.00元，下降77.49%，主要原因是项目支出中减少漾濞彝族自治县审计局业务办公用房灾后抗震加固修缮改造项目经费，该项目已实施结束。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况：

一般公共服务支出-审计事务-行政运行2,347,754.28元，主要用于审计机关行政单位的基本支出。

一般公共服务支出-审计事务-审计业务979,900.00元，主要用于审计机关开展审计业务工作需要的经费支出。

一般公共服务支出-审计事务-事业运行554,334.42元，主要用于审计机关事业单位的基本支出。

社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出363,170.56元，主要用于审计机关实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

社会保障和就业支出-其他社会保障和就业支出-其他社会保障和就业支出15,669.91元，主要用于审计机关除上述项目以外的其他用于行政事业单位社会保障和就业方面的支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗157,674.03元，主要用于审计机关行政单位基本医疗保险缴费支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗37,530.14元，主要用于审计机关附属事业单位基本医疗保险缴费支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助102,651.44元，主要用于审计机关公务员医疗补助支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出5,760.00元，主要用于审计机关除上述项目以外的其他用于行政事业单位医疗方面的支出。

住房保障支出-住房改革支出-住房公积金312,852.82元，主要用于审计机关按人力资源和社会保障部、财政部的规定为职工缴纳的住房公积金。

五、省对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

2024年我单位无与中央配套事项。

（二）按既定政策标准测算补助事项

2024年我单位无按既定政策标准测算补助事项。

（三）经济社会事业发展事项

2024年我单位无经济社会事业发展事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目6个，采购预算总额21,424.81元，其中：政府采购货物预算13,500.00元、政府采购服务预算7,924.81元、政府采购工程预算0.00元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

漾濞彝族自治县审计局2024年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计17,624.81元，较上年减少23,075.19元，下降56.70%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

漾濞彝族自治县审计局2024年因公出国（境）费预算为0.00元，与上年持平，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

与上年对比无增减变化。

（二）公务接待费

漾濞彝族自治县审计局2024年公务接待费预算为9,700.00元，与上年持平。国内公务接待批次为10次，共计接待80人次。

与上年对比无增减变化。

（三）公务用车购置及运行维护费

漾濞彝族自治县审计局2024年公务用车购置及运行维护费为7,924.81元，较上年减少23,075.19元，下降74.44%。其中：公务用车购置费0.00元，与上年持平，无增减变动；公务用车运行维护费7,924.81元，较上年减少23,075.19元，下降74.44%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。

减少的主要原因是严格落实党政机关习惯过紧日子的要求，严控“三公”经费开支。

八、重点项目预算绩效目标情况

漾濞彝族自治县审计局重点项目为审计业务经费，绩效目标为：开展政策落实跟踪审计，强化预算执行情况的审计监督，加大对社保、住房、教育、医疗、扶贫、科技等民生资金和项目的审计力度，加强对资源节约利用、环境污染防治、生态系统保护等的审计，加强审计队伍建设，加大教育培训力度，提高依法审计能力，加强审计信息化建设，提高审计效率。通过审计监督，维护财政经济秩序，提高财政资金使用效率，促进廉政建设，保障经济和社会健康发展。根据2024年度审计计划设置的具体指标为：审计单位达到10个，出具审计报告和专项审计报告调查报告不少于10篇，提交审计信息不少于10篇，领导干部自然资源资产离任（任中）审计1个，审计提出建议不少于10条，审计建议采纳率达到90%，向社会公告审计结果不少于10篇。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.审计业务：是指审计机关依据有关财政财务收支的法律、法规和国家有关规定，在法定职权范围内开展审计监督。

2.其他审计事务：是指审计机关在开展审计业务时发生的其他有关工作或事项。

3.基本支出预算：是部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

4.项目支出预算：是部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

漾濞彝族自治县审计局2024年机关运行经费安排374,824.15元，与上年对比减少9,758.16元，下降2.54%，主要原因是人员正常退休减少3人，按标准测算的公用经费减少。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，漾濞彝族自治县审计局资产总额5,258,618.53元，其中，流动资产362,474.79元，固定资产428,069.41元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程4,328,517.20元，无形资产28,800.00元，其他资产110,757.13元。与上年相比，本年资产总额增加3,342,398.69元，其中固定资产减少100,466.07元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；资产使用收入0.00元，其中出租资产0.00平方米，资产出租收入0.00元。鉴于截至2023年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2023年决算编制后才能汇总，此处公开为2023年12月（2024年1月上报）资产月报数据。

（四）空表说明

1.漾濞彝族自治县审计局无政府性基金收入，无使用政府性基金安排的支出，所以政府性基金预算支出预算表公开空表。

2.漾濞彝族自治县审计局无省对下转移支付情况，所以省对下转移支付预算表和省对下转移支付绩效目标表公开空表。

3.按现行会计核算体系，漾濞彝族自治县审计局无上级补助项目支出，所以上级补助项目支出预算表公开空表。

099-2漾濞县审计局2024年度预算公开表