大理市审计局2024年预算公开目录

第一部分大理市审计局2024年预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、省对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分大理市审计局2024年预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、项目支出绩效目标表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、政府购买服务预算表

十三、省对下转移支付预算表

十四、省对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

大理市审计局2024年预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

大理市审计局是大理市人民政府组成部门，为正科级，主要职责是：

1.主管全市审计工作。贯彻执行中央、省、州、市有关审计工作方针和决策部署；贯彻执行国家和省州有关审计事业发展的法律法规和政策；负责对财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家、省级、州级和市级有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计，对市政府重点建设项目进行审计监督。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构有关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

2.拟订有关审计工作的政策措施并监督执行。制定并组织实施审计工作发展规划、专业领域审计工作规划和年度审计计划。参与起草财政经济及有关法规草案。

3.向市委审计委员会提出年度市级预算执行和其他财政收支情况审计报告。向市长提出年度市级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受市政府委托向市人大常委会提出市级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向市委、市政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向市委和市政府有关部门、乡镇党委和政府通报审计情况和审计结果。

4.直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定，包括国家、省级、州级和市级有关重大政策措施贯彻落实情况；市级预算执行情况和其他财政收支，市级各部门（含直属单位）预算执行情况、决算草案和其他财政收支；使用市级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支；市级投资和以市级投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，市级重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；市属国有企业和金融机构、市政府规定的市属国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构境内外资产、负债和损益；有关社会保障基金、社会捐赠资金和其他基金、资金的财务收支；国际组织和外国政府援助、贷款项目；法律法规规定的其他事项。

5.按照规定对乡科级党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。

6.组织实施对国家、省、州、市财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与市级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

7.负责对上级审计机关授权的审计项目或审计事项开展审计或审计调查。

8.依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或市政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处有关重大案件。

9.组织和开展对全市重大建设项目的稽察工作。

10.负责市属国有独资及国有控股企业监事会日常管理工作。

11.指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的有关审计报告。

12.职能转变。进一步完善审计管理体制，优化审计工作机制和审计资源配置，加强与有关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督合力，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。

13.组织开展审计领域的对外交流与合作，指导和推广信息技术在审计领域的应用。

14.完成市委、市政府和市委审计委员会交办的其他任务。

（二）机构设置情况

大理市审计局共设置12个内设机构，包括：办公室、法规科、财政审计科、经济责任审计科、自然资源和生态环境审计科、农业农村审计科、行政事业审计科、企业与金融审计科、社会保障审计科、固定资产投资审计一科、固定资产投资审计二科、电子数据审计科。

所属单位0个，其中：行政单位0个，参公单位0个，事业单位0个。

（三）重点工作概述

大理市审计局紧紧围绕省、州、市党委、政府工作重点和上级审计机关安排部署，依法履行审计监督职责，扎实推进各项工作，切实提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障国民经济和社会健康发展。重点工作主要有：一是开展市本级财政和部门预算执行和决算草案审计；二是深化重大政策措施落实情况跟踪审计；三是强化经济责任和自然资源资产和生态环境保护审计；四是加强固定资产投资审计；五是围绕国计民生、生态环保、乡村振兴、救灾救济等领域开展专项审计。

二、预算单位基本情况

大理市审计局编制2024年预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位0个。截至2023年12月统计，基本情况如下：

在职人员编制37人，其中：行政编制34人，工勤人员编制3人，事业编制0人。在职实有32人，其中：财政全额保障32人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员18人，其中：离休0人，退休18人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2024年单位财务总收入7,466,980.88元，其中：一般公共预算7,466,980.88元，政府性基金0.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理的收入0.00元，事业收入0.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入0.00元。

与上年对比单位财务总收入增加113,607.17元，增长1.54%，主要原因是单位在职人员增加，导致人员经费增加和按定额标准测算的公用经费正常增加。

（二）财政拨款收入情况

2024年单位财政拨款收入7,466,980.88元，其中：本年收入7,466,980.88元，上年结转收入0.00元。本年收入中，一般公共预算财政拨款7,466,980.88元，政府性基金预算财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。

与上年对比单位财政拨款收入增加113,607.17元，增长1.54%，主要原因是单位在职人员增加，导致人员经费增加和按定额标准测算的公用经费正常增加。

四、预算单位支出情况

2024年单位预算总支出7,466,980.88元。财政拨款安排支出7,466,980.88元，其中：基本支出6,130,780.88元，与上年对比增加250,607.17元，增长4.26%，主要原因是单位在职人员增加，导致人员经费支出和按公用经费支出增加；项目支出1,336,200.00元，与上年对比减少137,000.00元，下降9.30%，主要原因是审计项目委托业务经费、培训费减少。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况：

一般公共服务支出-审计事务-行政运行4,724,157.16元，主要用于审计机关行政单位的基本支出。

一般公共服务支出-审计事务-审计业务1,336,200.00元，主要用于审计机关开展审计业务工作需要的经费支出。

社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出523,911.84元，主要用于审计机关实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

社会保障和就业支出-其他社会保障和就业支出-其他社会保障和就业支出14,733.35元，主要用于审计机关除上述项目以外的其他用于行政事业单位社会保障和就业方面的支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗281,602.61元，主要用于审计机关行政单位基本医疗保险缴费支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助181,133.55元，主要用于审计机关公务员医疗补助支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出12,000.00元，主要用于审计机关除上述项目以外的其他用于行政事业单位医疗方面的支出。

住房保障支出-住房改革支出-住房公积金393,242.37元，主要用于审计机关按人力资源和社会保障部、财政部的规定基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

五、省对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

2024年我单位无与中央配套事项。

（二）按既定政策标准测算补助事项

2024年我单位无按既定政策标准测算补助事项。

（三）经济社会事业发展事项

2024年我单位无经济社会事业发展事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目7个，采购预算总额216,655.51元，其中：政府采购货物预算40,000.00元、政府采购服务预算176,655.51元、政府采购工程预算0.00元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

大理市审计局2024年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计45,855.51元，较上年减少240.72元，下降0.52%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

大理市审计局2024年因公出国（境）费预算为0.00元，与上年持平，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

与上年对比无增减变化。

（二）公务接待费

大理市审计局2024年公务接待费预算为27,300.00元，与上年持平，国内公务接待批次为23次，共计接待237人次。

与上年对比无增减变化。

（三）公务用车购置及运行维护费

大理市审计局2024年公务用车购置及运行维护费为18,555.51元，较上年减少240.72元，下降1.28%。其中：公务用车购置费0.00元，与上年持平；公务用车运行维护费18,555.51元，较上年减少240.72元，下降1.28%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。

减少的主要原因是严格落实党政机关习惯过紧日子的要求，严控“三公”经费开支。

八、重点项目预算绩效目标情况

大理市审计局重点项目为“审计业务经费”，该经费是按照《中华人民共和国审计法》《中华人民共和国审计法实施条例》的规定，审计机关履行审计职责时，为保障审计工作独立性，保障开展全年审计项目需要工作经费。2024年的绩效目标为：审计单位不少于19个，出具审计报告和专项审计调查报告不少于19篇，提交审计信息不少于6篇，提出审计建议38条以上，审计建议采纳率高于90%，向社会公告审计结果不少于16篇。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.审计业务：是指审计机关依据有关财政财务收支的法律、法规和国家有关规定，在法定职权范围内开展审计监督。

2.其他审计事务：是指审计机关在开展审计业务时发生的其他有关工作或事项。

3.基本支出预算：是部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

4.项目支出预算：是部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

大理市审计局2024年机关运行经费安排817,817.11元，与上年对比增加76,676.51元，增长10.35%，主要原因是人员增加，按定额标准测算的公用经费相应增加。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，大理市审计局资产总额745,499.85元，其中，流动资产349,229.03元，固定资产395,520.82元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产750.00元，其他资产0.00元。与上年相比，本年资产总额减少196,505.46元，其中固定资产减少40,510.01元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；资产使用收入0.00元，其中出租资产0.00平方米，资产出租收入0.00元。鉴于截至2023年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2023年决算编制后才能汇总，此处公开为2023年12月（2024年1月上报）资产月报数据。

（四）空表说明

1.大理市审计局无省对下转移支付情况，所以省对下转移支付预算表和省对下转移支付绩效目标表公开空表。

2.大理市审计局无政府性基金收入，无使用政府性基金安排的支出，所以政府性基金预算支出预算表公开空表。

3.按现行会计核算体系，大理市审计局无上级补助项目支出，所以上级补助项目支出预算表公开空表。

098-2大理市审计局2024年度预算公开表